La Gaceta

Aprobar el Manual de Procesos de la Secretaria General de la Secretaría de Estado en el Despacho de Seguridad: 2022 de fecha 02 de mayo del 2022 ACUERDA:

Aprobar el Manual de Procesos de la Dirección Legal de la Secretaría de Estado en el Despacho de Seguridad: MANUAL DE PROCESOS DIRECCIÓN LEGAL I. Índice II. Presentación……………………………………………… II III. Introducción ……………………………………………. III IV. Antecedentes de la Dirección Legal……………………. IV 3 de 35 V. Objetivo………………………………………………..…. V VI. Justificación……………………………………….…….. IV VII. Estructura Organizativa de la Dirección Legal…….... V VIII. Estructura del Manual……………………….……….. IV 1. Revisión de Anteproyectos de Ley, Reglamentos y Manuales; Convenios, Tratados Nacionales e Internacionales……........... 1 1.1 Objetivo del Proceso……………………………………… 1 1.2 Alcance…………………………………………………… 1 1.3 Personal que interviene…………………………………… 1 1.4 Procedimiento…………………………………………….. 1 1.5 Cuadro de descripción del proceso……………………….. 1 1.6 Documentos de referencia………………………………... 1 1.7 Flujogramas………………………………………………. 1 2. Revisión de Pliegos de Procesos de Licitación y Compras Directas; y, los Contratos de Adjudicación de dichos Procesos………… 2 2.1 Objetivo del Proceso………………………………………. 2 2.2 Alcance……………………………………………………. 2 2.3 Personal que interviene……………………………………. 2 2.4 Procedimiento……………………………………………… 2 2.5 Cuadro de descripción del proceso………………………… 2 2.6 Documentos de referencia………………………………….. 2 2.7 Flujogramas………………………………………………… 2 3. Revisión de Contratos de Servicios Profesionales y Consultoría…3 3.1 Objetivo del Proceso……………………………………………… 3 3.2 Alcance…………………………………………………………… 3 3.3 Personal que interviene…………………………………………… 3 3.4 Procedimiento…………………………………………………… 3 3.5 Cuadro de descripción del proceso……………………………… 3 3.6 Documentos de referencia………………………………………… 3 4 de 35 3.7 Flujogramas……………………………………………………… 3 4. Elaboración de Dictámenes en los Expedientes Administrativos……………………………………………..… 4 4.1 Objetivo del Proceso……………………………………………… 4 4.2 Alcance…………………………………………………………… 4 4.3 Personal que interviene…………………………………………… 4 4.4 Procedimiento…………………………………………………….. 4 4.5 Cuadro de descripción del proceso……………………………….. 4 4.6 Documentos de referencia………………………………………... 4 4.7 Flujogramas………………………………………………………. 4 5. Elaboración de Opiniones en Procesos Disciplinarios del Personal Auxiliar…...………………………………………………….. 5 5.1 Objetivo del Proceso……………………………………………… 5 5.2 Alcance…………………………………………………………… 5 5.3 Personal que interviene…………………………………………… 5 5.4 Procedimiento…………………………………………………….. 5 5.5 Cuadro de descripción del proceso………………………………... 5 5.6 Documentos de referencia………………………………………... 5 5.7 Flujogramas………………………………………………………. 5 6. Prosecución de Demandas……………………………………… 6 6.1 Objetivo del Proceso……………………………………………… 6 6.2 Alcance…………………………………………………………… 6 6.3 Personal que interviene…………………………………………. 6 6.4 Procedimiento…………………………………………………… 6 6.5 Cuadro de descripción del proceso………………………………. 6 6.6 Documentos de referencia……………………………………… 6 6.7 Flujogramas……………………………………………………… 6 7. Glosario II. Presentación El Presente Manual tiene como objetivo la implementación de herramientas que guíen los procesos de la administración pública en los aspectos legales a ti entes a la Institución, para la correcta toma de decisiones, detallando el trabajo en red y la delegación de funciones y recursos acordes a las capacidades de los funcionarios que laboran en la Dirección Legal de la Secretaría de Estado en el Despacho de Seguridad, lo que conlleva a la importancia de un sistema de control interno y la transparencia en la realización de sus funciones. Que es de imperiosa necesidad contar con una guía de procedimientos actuales, los cuales son el punto de partida y el principal soporte para llevar a cabo los cambios que con tanta urgencia se requieren para alcanzar y ratificar la efectividad y economía en todos los procesos administrados y judiciales, por ende, los Manuales de Procesos forman el pilar para desarrollar actividades de manera sistematizada, identificando responsabilidades en áreas específicas lo que permite que los procesos sean más eficiente, de ahí la necesidad a contar con el presente Manual. III. Introducción La Dirección Legal coordinada por la Secretaría General, tiene como finalidad la procuración de los procesos judiciales por delegación de la Procuraduría General de la República, actividad principal por tratarse de los intereses del Estado de Honduras; asimismo, apoya y asiste a las diferentes dependencias que conforman tanto esta Secretaría de Estado como la Policía Nacional, en asuntos legales a través de Opiniones y Dictámenes; de igual forma, tiene el conocimiento de todos los expedientes administrativos de los diferentes procedimientos realizados. Para la elaboración de este Manual se tomó como referencia Leyes fundamentales de Procedimientos Administrativos y sus reglamentos como marco regulatorio de las funciones de la Dirección Legal, así como las normas dictadas para tal efecto por la Oficina Nacional de Control Interno (ONADICI). IV. Antecedentes de la Dirección Legal Por mandato Constitucional mediante artículo 293, se crea la Policía Nacional de Honduras la cual es una institución profesional permanente del Estado, apolítica en el sentido partidista de naturaleza puramente civil encargada de velar por la conservación del orden público, la prevención, control y combate al delito; proteger la seguridad de las personas y sus bienes; ejecutar las resoluciones, disposiciones, mandatos y decisiones legales de las autoridades y funcionarios públicos, todo con estricto respeto de los derechos humanos. Para lo cual conforme a lo establecido en la Ley General de la Administración Pública Decreto Legislativo No. 146-86 publicada en el Diario Oficial La Gaceta No. 25,088 del 29 de noviembre de 1986, se creó la Secretaría de Estado en el Despacho de Seguridad, la cual tiene como función lo concerniente a la formulación de la política nacional de seguridad interior y de los programas, planes, proyectos y estrategias de seguridad ciudadana; a fin ejecutar dicha misión fue creada la Ley Orgánica Policía Nacional Decreto Legislativo No. 156-98 publicada en el Diario Oficial La Gaceta en fecha 18 de julio de 1998, mediante la cual se establece que la Policía Nacional dependerá de la Secretaría de Estado en el Despacho de Seguridad, la cual para su correcto funcionamiento, coordinación y realización de sus potestades está integrada por la Secretaría General como órgano superior y la Dirección Legal como órgano de apoyo (Artículos 27 y 40 Reglamento de Organización, funcionamiento y competencia del Poder Ejecutivo Decreto Ejecutivo No. PCM-008-97 Publicado en el Diario Oficial La Gaceta del 7 de junio de 1997). V. Objetivo Realizar de forma eficaz, eficiente, los procesos y actividades ejecutadas por esta Dirección Legal, identificando de forma sistematizada las responsabilidades en áreas específicas a través de una guía que detalle los pasos a seguir en las funciones encaminadas a brindar una asesoría jurídica que atienda los conflictos legales planteados tanto por esta Secretaría de Estado como las diferentes Direcciones de la Policía Nacional, con el fin de prevenir actos violatorios a la Ley que afecten los intereses de la Institución y por ende, los del Estado de Honduras. VI. Justificación Con el presente manual se pretende crear un instrumento de control sobre la actuación de cada uno de los procesos en los que interviene el personal asignado a la Dirección Legal, siendo su mayor objetivo la defensa legal, por ende es de vital importancia que los empleados tengan bien definidas las funciones y actividades que deben de realizarse dentro del departamento, para lograr que los procesos se lleven a cabo satisfactoriamente y en el tiempo estipulado, lo que llevará a obtener una mayor eficiencia, eficacia y transparencia en el trabajo realizado. VII. Estructura Organizativa De La Dirección Legal SECRETARIO DE ESTADO EN EL DESPACHO DE SEGURIDAD SECRETARÍA GENERAL DIRECCIÓN LEGAL ASESOR LEGAL OFICIALES JURÍDICOS (4) AUXILIARES JURÍDICOS (6) OFICINISTA (1) AUXILIAR DE ARCHIVO (1) Manual de Procesos Dirección Legal Revisión de anteproyectos de Ley, Reglamento, Manuales; Convenios y Tratados nacionales e Internacionales. VIII. Estructura del Manual 1.1 Objetivo del Proceso: Realizar la revisión de anteproyectos de Ley, Reglamentos y Manuales; Convenios, Tratados Nacionales e Internacionales conforme a la normativa nacional vigente, a fin de que los mismos sean devueltos al Congreso Nacional y posteriormente publicados o suscritos según sea el caso. 1.2 Alcance: La revisión de anteproyectos de Ley, Reglamentos y Manuales; Convenios, Tratados Nacionales e Internacionales le concierne a la Dirección Legal, a fin de emitir un pronunciamiento al respecto garantizando que los mismos se encuentre dentro de las potestades atribuidas en Ley. 1.3 Personal que Interviene: Responsable 1: Director Legal/ Asesor Legal Responsables 2: Oficinista y Archivo. 1.4 Procedimiento: 1. Recibe la oficinista el Anteproyecto el cual es enviado del Despacho del Secretario de Estado o de la Secretaria General, lo registra en el libro de correspondencia recibida y en un cuadro soporte de Excel sobre control de correspondencia recibida, asimismo, le da traslado del documento al Director Legal o Asesor Legal. 2. El Asesor Legal lo registra en un cuadro de Excel, el cual contiene el orden de asignación para los Oficiales/Auxiliares Jurídicos y/o asignación al Asesor o Director Legal. 3. La persona a quien le fue asignada (Oficiales/ Auxiliares Jurídicos/Asesor o Director Legal) es la encargada de analizar el documento y emite el borrador de la Opinión u Oficio con el respetivo pronunciamiento jurídico. 4. El encargado del documento pasa a revisión del borrado con el Director Legal. 5. Firma de la Opinión Legal u oficio, si es Opinión la firma el Oficial/Auxiliar o Asesor y la convalida el Director Legal; si es un Oficio, la firma únicamente el Director Legal, consignando las iniciales de la persona encargada. 6. La oficinista saca las copias soporte y envía la Opinión Legal u Oficio con la documentación al efecto recibida, dejando registrando en el control de libro de correspondencia enviada. 7. El Asesor Legal descarga del cuadro de Excel de asignaciones. 8. El encargado de Archivo procede archivar el documento. 11 de 35 1.5 Cuadro de Descripción del Proceso 1.6 Documentos de Referencia: Legislación nacional aplicable y vigente al caso concreto objeto de revisión. DL-MP-01: Procedimiento de la Revisión de Anteproyectos de Leyes, Reglamentos, Manuales, Convenios, Tratados Nacionales e Internacionales No. Etapas del Proceso Insumos Actividad Tiempo Responsable Producto Envío Recepción y Registro del documento Talento Humano, equipo de computación Registrar en libro y cuadro de control de correspondencia recibida minutos Oficinista Registro Director Asesor Asignación Talento Humano, equipo de computación asignar y registrar en el libro y cuadro de asignación de trabajo minutos Director Legal/Asesor Legal Asignación Director Asesor Oficiales Auxiliares Análisis Talento Humano, equipo de computación, leyes y doctrina jurídica Revisar, analizar y emitir un borrador de opinión u oficio 1 a 2 semana Encargado de la asignación Opinión u Oficio Director Legal 4 Revisión Talento Humano, equipo de computación, leyes y doctrina jurídica Revisión del borrador de la opinión u oficio minutos Encargado de la asignación y el Director Legal Opinión u Oficio Director Legal 5 Firma Talento Humano Firma del documento revisado y aprobado minutos Director Legal Opinión u Oficio Oficinista 6 Envío Talento Humano Se devuelve el documento con la opinión/oficio minutos Oficinista Devolución y registro del envío Secretaria /Despacho 7 Descargo Talento Humano Se descarga la asignación en el cuadro de Excel minutos Asesor Legal Descargo archivo 8 Archivo Talento Humano Archivar en la carpeta correspondiente minutos Auxiliar de archivo archivar No hay Manual de Procesos Dirección Legal Revisión de Pliegos de los diferentes procesos de licitación y compras directas; y, los Contratos de adjudicación de dichos procesos 2.1 Objetivo del Proceso: Realizar la revisión de Pliegos de los diferentes procesos de licitación y compras directas; y, los contratos de adjudicación de dichos procesos, a fin de que los mismos se encuentren conforme a la Ley de Contratación del Estado y su Reglamento. 2.2 Alcance: La revisión de Pliegos de los diferentes procesos de licitación y compras directas; y, los Contratos de adjudicación de dichos procesos se realiza en apoyo a la Unidad de Licitaciones, con el objeto de realizar observaciones al contenido de los pliegos de condiciones de los procesos o a los Contratos de las adjudicaciones de dichos procesos, con el fin de asegurar que los mismos se encuentre dentro de los parámetros legalmente establecidos. 2.3 Personal que Interviene: Responsable 1: Director Legal Responsables 2: Oficiales o Auxiliares Jurídicos Responsables 3: Oficinista y Auxiliar de archivo 2.4 Procedimiento: 1. Recibe la oficinista el documento objeto de revisión (Pliego de Proceso de licitación o compras directa/ Contrato de adjudicación del proceso) el cual es enviado por la Secretaría General, lo registra en el libro de correspondencia recibida y en un cuadro soporte de Excel sobre control de correspondencia recibida, asimismo, le da traslado del documento al Asesor Legal. 12 de 35 lujo: DL-MP-01 Recepción y Registro Asignación Análisis Revisión Firma Envió Descargo Archivo 1.6 Documentos de Referencia: Legislación nacional aplicable y vigente al caso concreto objeto de revisión. 1.7 Diagrama de Flujo: DL-MP-01 2. El Asesor Legal lo registra en un cuadro de Excel, el cual contiene el orden de asignación para los Oficiales/Auxiliares Jurídicos o Director Legal. 3. La persona a quien le fue asignada (Oficiales/ Auxiliares Jurídicos o Director Legal) es la encargada de analizar el documento y el Oficio con las observaciones respectivas. 4. El encargado del documento pasa a revisión del borrador del oficio con el Director Legal (se omite este paso cuando la revisión la realiza el Director Legal) 5. Firma del oficio por parte del Director Legal, consignando las iniciales de la persona encargada. 6. La oficinista saca las copias soporte y envía el Oficio con la documentación al efecto recibida, dejando registrando en el control de libro de correspondencia enviada. 7. El Asesor Legal descarga del cuadro de Excel de asignaciones. 8. El encargado de Archivo procede archivar el documento. 2.5 Cuadro de Descripción del Proceso 15 de 35 2.6 Documentos de Referencia: Ley de Contratación del Estado y su Reglamento y otros afines en caso de ser necesario. Procedimiento de la Revisión de Pliegos de Procesos de Licitación y Compras Directas/ Contratos de adjudicación de Procesos de Licitación N°. Etapas del Proceso Insumos Actividad Tiempo Responsable Producto Envío 1 Recepción y Registro del documento Talento Humano, equipo de computación Registrar en libro y cuadro de control de correspondencia recibida minutos Oficinista Registro Director Asesor 2 Asignación Talento Humano, equipo de computación asignar y registrar en el libro y cuadro de asignación de trabajo minutos Director Legal/Asesor Legal Asignación Director Asesor Oficiales Auxiliares 3 Análisis Talento Humano, equipo de computación, leyes y doctrina jurídica Revisar, analizar y elaborar un oficio 3 a 5 días Encargado de la asignación Oficio Director Legal 4 Revisión Talento Humano, equipo de computación, leyes Revisión del borrador del oficio minutos Encargado de la asignación y el Director Legal Oficio Director Legal 5 Firma Talento Humano Firma del oficio revisado y aprobado minutos Director Legal Oficio Oficinista 6 Envío Talento Humano Se devuelve el documento con el oficio minutos Oficinista Devolución y registro del envío Secretaria General 7 Descargo Talento Humano Se descarga la asignación en el cuadro de Excel minutos Asesor Legal Descargo archivo 8 Archivo Talento Humano Archivar en la carpeta correspondiente minutos Auxiliar de archivo archivar No hay 2.6 Documentos de Referencia: Ley de Contratación del Estado y su Reglamento y otros afines en caso de ser necesario. 2.7 Diagrama de Flujo: DL-MP-02 Manual de Procesos Dirección Legal Revisión de Contratos de Consultorías y Servicios Profesionales. 3.1 Objetivo del Proceso: Realizar la revisión de Contratos de Consultorías y Servicios Profesionales, a fin de que los mismos se encuentren conforme a la Ley y salvaguardando los intereses tanto del Estado como los de los particulares con quienes se suscribirán los contratos. 3.2 Alcance: La revisión de Contratos de Consultorías y Servicios Profesionales es en apoyo a la Unidad de Licitaciones y Sub gerencia de Recursos Humanos respectivamente, a fin de realizar las observaciones necesaria previo a la firma de los mismos. 3.3 Personal que Interviene: Responsable 1: Director Legal/ Asesor Legal Responsables 2: Oficinista y Auxiliar de archivo 3.4 Procedimiento: 1. Recibe la oficinista el documento objeto de revisión (Contratos de Servicios Profesionales o Consultorías) el cual es enviado por la Secretaria General, lo registra en el libro de correspondencia recibida y en un cuadro soporte de Excel sobre control de correspondencia recibida, asimismo, le da traslado del documento al Asesor Legal. 2. El Asesor Legal lo registra en un cuadro de Excel, el cual contiene el orden de asignación para el Director Legal o Asesor Legal. 3. El Director Legal o Asesor Legal revisan el contrato y realizan las observaciones respectivas. 4. Firma del oficio por parte del Director Legal, consignando las iniciales del Asesor cuando este último es quien realizó la revisión. 5. La oficinista saca las copias soporte y envía el Oficio con la documentación al efecto recibida, dejando registrando en el control de libro de correspondencia enviada. 6. El Asesor Legal descarga del cuadro de Excel de asignaciones. 7. El encargado de Archivo procede archivar el documento. Flujo: DL-MP-02 Asignación Análisis Revisión Firma Envió Descargo Archivo Recepción y Archivo 5. La oficinista saca las copias soporte y envía el Oficio con la documentación al efecto recibida, dejando registrando en el control de libro de correspondencia enviada. 6. El Asesor Legal descarga del cuadro de Excel de asignaciones. 7. El encargado de Archivo procede archivar el documento. 3.5 Cuadro de Descripción del Proceso Procedimiento Revisión de Contratos de Servicios Profesionales y Consultorías N° Etapas del Proceso Insumos Actividad Tiempo Responsable Producto Envío 1 Recepción y Registro del documento Talento Humano, equipo de computación Registrar en libro y cuadro de control de correspondencia recibida minutos Oficinista Registro Director /Asesor 2 Asignación Talento Humano, equipo de computación asignar y registrar en el libro y cuadro de asignación de trabajo minutos Director o Asesor Legal Asignación Director o Asesor 3 Análisis Talento Humano Revisar, analizar y elaborar un oficio 1 o 3 días Director Legal o Asesor Legal Oficio Director Legal 4 Firma Talento Humano Firma del oficio con las observaciones minutos Director Legal Oficio Oficinista 5 Envío Talento Humano Se devuelve el contrato con el oficio minutos Oficinista Devolución y registro del envío Secretaria General 6 Descargo Talento Humano Se descarga la asignación en el cuadro de Excel minutos Asesor Legal Descargo archivo 7 Archivo Talento Humano Archivar en la carpeta correspondiente minutos Auxiliar de archivo archivar No hay 3.6 Documentos de Referencia: Ley de Contratación del Estado y Reglamento Interno del Personal de la Secretaría de Estado en el Despacho de Seguridad. 3.7 Diagrama de Flujo: DL-MP-003 Manual de Procesos Dirección Legal Emisión de Dictámenes en los E spe dientes Administrativos (Reclamos, DIDADPOL, Empresa de Seguridad Privada, Vehículos blindados, Recursos) 4.1 Objetivo del Proceso: Emitir Dictámenes en los Expedientes Administrativos (Reclamos Administrativos, DIDADPOL, Empresa de Seguridad Privada, Vehículos blindados, Recursos) como parte del procedimiento administrativo ordenado en ley. 4.2 Alcance: La emisión de dictámenes en los Expedientes Administrativos concierne únicamente a la Dirección Legal, quien es el encargado de conformidad a la Ley de Procedimiento Administrativo para dictaminar conforme a derecho y a la legislación nacional aplicable al caso concreto. 4.3 Personal que Interviene: Responsable 1: Director Legal Responsables 2: Oficiales o Auxiliares Jurídicos Responsables 3: Oficinista Responsables 4: Auxiliar de archivo 4.4 Procedimiento: 1. Recibe la oficinista el expediente (Reclamos Administrativos,DIDADPOL,Empresa de Seguridad Privada, Vehículos blindados, Recursos) el cual es enviado por la Secretaria General, lo registra en el libro de correspondencia recibida y en un cuadro soporte de Excel sobre control de correspondencia recibida, asimismo, le da traslado del documento al Asesor Legal. 2. El Asesor Legal lo registra en un cuadro de Excel, el cual contiene el orden de asignación para los Oficiales/Auxiliares Jurídicos. 3. La persona a quien le fue asignada (Oficiales/ Auxiliares Jurídicos) es la encargada de analizar el expediente y emitir el Dictamen Legal. 4. El encargado del expediente pasa a revisión del borrador del Dictamen con el Director Legal. 5. Firma del Dictamen Legal por el Director Legal y el Oficial o Auxiliar Jurídico encargado. 6. La oficinista saca las copias soporte y envía el expediente, dejando registrando en el control de libro de correspondencia enviada. 7. El Asesor Legal descarga del cuadro de Excel de asignaciones de expedientes. 8. El encargado de Archivo procede archivar el documento. Referencia: Ley de Contratación del Estado y del Personal de la Secretaría de Estado en el Despacho de jo: DL-MP-003 Asignación Análisis Firma Envió Descargo Archivo Recepción y Archivo 22 de 35 4.6 Documentos de Referencia: Legislación nacional aplicable y vigente al caso concreto objeto de revisión. Procedimiento de la emisión de Dictámenes en los Expedientes Administrativos sobre Reclamos Administrativos, DIDADPOL, Empresa de Seguridad Privada, Vehículos blindados y Recursos N° Etapas del Proceso Insumos Actividad Tiempo Responsable Producto Envío 1 Recepción y Registro del documento Talento Humano, equipo de computación Registrar en libro y cuadro de control de correspondencia recibida minutos Oficinista Registro Director Asesor 2 Asignación Talento Humano, equipo de computación asignar y registrar en el libro y cuadro de asignación de trabajo minutos Director Legal/Asesor Legal Asignación Oficiales/ Auxiliares 3 Análisis Talento Humano, equipo de computación, códigos, leyes y reglamentos Revisar, analizar y emitir el Dictamen 15 días Encargado de la asignación Dictamen Oficiales/ Auxiliares 4 Revisión Talento Humano, equipo de computación, códigos, leyes y reglamentos Revisión del borrador de Dictamen 30 a 40 minutos Encargado de la asignación y el Director Legal Dictamen Director Legal 5 Firma Talento Humano Firma del Dictamen revisado y aprobado minutos Director Legal Dictamen Oficinista 6 Envío Talento Humano Se devuelve el expediente conteniendo el Dictamen minutos Oficinista Devolución y registro del envío Secretaria General 7 Descargo Talento Humano Se descarga la asignación en el cuadro de Excel minutos Asesor Legal Descargo archivo 8 Archivo Talento Humano Archivar en la carpeta correspondiente minutos Auxiliar de archivo archivar No hay 4.5 Cuadro de Descripción del Proceso 4.6 Documentos de Referencia: Legislación nacional aplicable y vigente al caso concreto objeto de revisión. 4.7 Diagrama de Flujo: DL-MP-04 5.1 Objetivo del Proceso: Emitir Opiniones Legales en los Procedimientos y procesos Disciplinarios del Personal regido por la Ley de Servicio Civil y personal Auxiliar de la Secretaría de Seguridad y Policía Nacional, a fin de verificar si se ha seguido el debido proceso y aplicado la normativa establecida para el caso en concreto. 5.2 Alcance: La emisión de Opiniones Legales le concierne únicamente a la Dirección Legal, quien es el encargado de realizar la revisión del procedimiento administrativo sometido a conocimiento tanto de esta Secretaría de Estado en el Despacho de Seguridad como la Policía Nacional de Honduras y sus diferentes Direcciones, a fin de emitir pronunciamientos jurídicos conforme a derecho y a la legislación nacional en caso concretos. 5.3 Personal que Interviene: Responsable 1: Director Legal Responsables 2: Oficiales/ Auxiliares Jurídicos Responsables 3: Oficinista y Auxiliar de Archivo 5.4 Procedimiento: 1. Recibe la oficinista el expediente del Personal regido por la Ley de Servicio Civil y personal Auxiliar de la Secretaría de Seguridad y Policía Nacional, lo registra en el libro de correspondencia recibida y en un cuadro soporte de Excel sobre control de correspondencia recibida, asimismo, le da traslado del documento al Asesor Legal. 2. El Asesor Legal lo registra en un cuadro de Excel, el cual contiene el orden de asignación para los Oficiales/Auxiliares Jurídicos. 3. La persona a quien le fue asignada (Oficiales/ Auxiliares Jurídicos) es la encargada de analizar el expediente y emitir la Opinión Legal. 4. El encargado del expediente pasa a revisión del borrador de la Opinión con el Director Legal. 5. Firma de la Opinión Legal por el Director Legal y el Oficial o Auxiliar Jurídico encargado. 6. La oficinista saca las copias soporte y envía el expediente, dejando registrando en el control de libro de correspondencia enviada. 7. El Asesor Legal descarga del cuadro de Excel de asignaciones. 8. El encargado de Archivo procede archivar el documento. lujo: DL-MP-04 Recepción y Registro Asignación Análisis Revisión Firma Envió Descargo Archivo Manual de Procesos Dirección Legal Elaboración de Opiniones Legales procesos Disciplinarios u otros del Personal regido por la Ley de Servicio Civil y personal Auxiliar de la Secretaría de Seguridad y Policía Nacional 26 de 35 5.6 Documentos de Referencia: Legislación nacional aplicable y vigente al caso concreto. Procedimiento de Emisión de Opiniones Legales en los Procedimientos Disciplinarios u otros del Personal regido por la Ley de Servicio Civil y personal Auxiliar de la Secretaría de Seguridad y Policía Nacional N° Etapas del Proceso Insumos Actividad Tiempo Responsable Producto Envío 1 Recepción y Registro del documento Talento Humano, equipo de computación Registrar en libro y cuadro de control de correspondencia recibida minutos Oficinista Registro Director Asesor 2 Asignación Talento Humano, equipo de computación asignar y registrar en el libro y cuadro de asignación de trabajo minutos Director Legal/Asesor Legal Asignación Oficiales/ Auxiliares 3 Análisis Talento Humano, equipo de computación, leyes y reglamentos Revisar, analizar y emitir Opinión Legal 5 a 10 días Encargado de la asignación Opinión Legal Oficiales/ Auxiliares 4 Revisión Talento Humano, equipo de computación, códigos, leyes y reglamentos Revisión del borrador de la Opinión 30 a 40 minutos Encargado de la asignación y el Director Legal Opinión Legal Director Legal 5 Firma Talento Humano Firma del Dictamen revisado y aprobado minutos Director Legal Opinión Legal Oficinista 6 Envío Talento Humano Se devuelve el expediente conteniendo el Dictamen minutos Oficinista Devolución y registro del envío Secretaria General 7 Descargo Talento Humano Se descarga la asignación en el cuadro de Excel minutos Asesor Legal Descargo archivo 8 Archivo Talento Humano Archivar en la carpeta correspondiente minutos Auxiliar de archivo archivar No hay 5.5 Cuadro de Descripción del Proceso 5.6 Documentos de Referencia: Legislación nacional aplicable y vigente al caso concreto. 5.7 Diagrama de Flujo: DL-MP-05 6.1 Objetivo del Proceso: Establecer un procedimiento estandarizado de las actividades a realizar dentro de los diferentes Juzgados de Letras del país, a fin de velar por los intereses de la Secretaría de Estado en el Despacho de Seguridad y la Policía Nacional de Honduras. 6.2 Alcance: El proceso de prosecución de demandas en los diferentes Juzgados del país, conlleva asumir la representación del Estado en las diferentes demandas presentadas contra la Secretaría de Estado en el Despacho de Seguridad y la Policía Nacional de Honduras, bajo los lineamientos de la Procuraduría General de la República. 6.3 Personal que Interviene: Responsable 1: Juzgados de Letras del país. Responsables 2: Procuraduría General de la República Responsables 3: Oficiales y Auxiliares Jurídicos Responsables 4: Oficinista 6.4 Procedimiento: 1. El Juzgado de Letras de emplaza a la Procuraduría General de la República para la contestación de la Demanda. 27 de 35 Flujo: DL-MP-05 Recepción y Registro Asignación Análisis Revisión Firma Envió Descargo Archivo Manual de Procesos Dirección Legal Prosecución de Demandas ante los diferentes Juzgados de Letras en las ciudades del País 2. La Procuraduría General de la República da traslado de la demanda a esta Dirección Legal, para que se elabore el borrador de la contestación de la demanda. 3. Recibe la demanda la Oficinista y la registra en el libro de correspondencia recibida; y le da traslado al Asesor Legal para que éste la asigne. 4. El Asesor Legal se asigna a uno de los oficiales Jurídicos o Auxiliares, dejándose registrado en el cuadro de Excel sobre asignación de demandas y se firma de recibido internamente en el libro de asignaciones de demandas. 5. Se solicitan los antecedentes del caso (acuerdo de cancelación, expediente y otros en caso de ser necesario. 6. Se analiza la demanda y se elabora el borrador de contestación. 7. Se envía el borrador de la contestación a la Procuraduría General de la República para su revisión y firma. 8. Presentación de la contestación de la demanda. 9. Asistencia a Audiencias en los Juzgados correspondientes. 10. Presentación de Escritos respectivos ante los Juzgados correspondientes. 11. Emisión de Sentencias por parte de los diferentes órganos Jurisdiccionales, la cual se remite a Secretaria General para su conocimiento. 12. Presentación de Recurso de Apelación o Contestación de Agravios según sea el caso. 13. Emisión de Sentencias por parte de las diferentes Cortes de Apelaciones, la cual se remite a Secretaria General para su conocimiento. 14. Presentación de Recurso correspondiente contra Sentencia de Apelación conforme al caso en concreto. 6.5 Prosecución de Demandas ante los diferentes Juzgado de Letras en las ciudades del país. N° Etapas del Proceso Insumos Actividad Tiempo Responsable Producto Envío

• 1)

  Recepción y Registro de la Demanda Talento Humano, equipo de computación y libro Registrar en libro y cuadro de control de correspondencia recibida Todos los días hábiles Personal de Apoyo Registro Todos los días hábiles

• 2)

  Asignación Talento Humano, equipo de computación y libro Se asigna y registra en el libro y cuadro de asignación de trabajo Todos los días hábiles Director Legal y Personal de Apoyo Registro Todos los días hábiles

• 3)

  Revisión y elaboración de Escrito de Contestación Talento Humano, equipo de computación, códigos y leyes Se revisa y analiza, concluyéndose con un borrador de Contestación de Demanda Todos los días hábiles Director Legal/ Oficiales y Auxiliares Jurídicos Contestación de Demanda Todos los días hábiles

• 4)

  Presentación de Escrito de Contestación Talento Humano, vehículos Se Presenta el Escrito de Contestación ante la CSJ Todos los días hábiles Oficiales y Auxiliares Jurídicos Contestación de Demanda Todos los días hábiles

• 5)

  Asistencia a Audiencias Talento Humano, vehículos Asistencia a Audiencias en la CSJ Todos los días hábiles Oficiales y Auxiliares Jurídicos Acta de Audiencia Todos los días hábiles

• 6)

  Presentación de Escritos Talento Humano, equipo de computación, vehículos Se Presentan Escritos ante la CSJ Todos los días hábiles Oficiales y Auxiliares Jurídicos Escritos Todos los días hábiles

• 7)

  Sentencia Talento Humano, Se realiza análisis de Todos los Oficiales y Escritos Todos 4.- Presentación de Escrito de Contestación Talento Humano, vehículos Se Presenta el Escrito de Contestación ante la CSJ Todos los días hábiles Oficiales y Auxiliares Jurídicos Contestación de Demanda Todos los días hábiles 5.- Asistencia a Audiencias Talento Humano, vehículos Asistencia a Audiencias en la CSJ Todos los días hábiles Oficiales y Auxiliares Jurídicos Acta de Audiencia Todos los días hábiles 6.- Presentación de Escritos Talento Humano, equipo de computación, vehículos Se Presentan Escritos ante la CSJ Todos los días hábiles Oficiales y Auxiliares Jurídicos Escritos Todos los días hábiles 7.- Sentencia Primera Instancia Talento Humano, vehículos Se realiza análisis de la sentencia para presentar recurso correspondiente Todos los días hábiles Oficiales y Auxiliares Jurídicos Escritos Todos los días hábiles

• 8)

  Recursos Talento Humano, vehículos Se Presentan Escritos ante la CSJ Todos los días hábiles Oficiales y Auxiliares Jurídicos Escritos Todos los días hábiles

• 9)

  Sentencias de Apelación Talento Humano, vehículos Se Presentan Escritos ante la CSJ Todos los días hábiles Oficiales y Auxiliares Jurídicos Escritos Todos los días hábiles

• 10)

  Recursos Talento Humano, vehículos Se Presentan Escritos ante la CSJ Todos los días hábiles Oficiales y Auxiliares Jurídicos Escritos Todos los días hábiles

• 11)

  Sentencias de casación si procediera Talento Humano, vehículos Se Presentan Escritos ante la CSJ Todos los días hábiles Oficiales y Auxiliares Jurídicos Escritos Todos los días hábiles 6.6 Documentos de Referencia: Legislación nacional aplicable y vigente. 6.7 Diagrama de Flujo: DL-MP-06 GLOSARIO DE TÉRMINOS ACCIÓN DE AMPARO: Es una institución del derecho procesal constitucional y, a su vez, concebida como un mecanismo de control constitucional, cuyo objetivo primordial es tutelar los derechos humanos o fundamentales de las personas sujetas a la jurisdicción hondureña contra las arbitrariedades del poder público, aportando, un instrumento rápido, sencillo y eficaz para reparar el daño ocasionado al bien jurídico vulnerado. ARBITRO JUDICIAL: Figura que resuelve un conflicto entre dos partes al igual que un juez, pero solamente se acudirá a él si así se ha pactado anteriormente de la controversia por las partes. AUTO RESOLUTIVO: Es aquella resolución judicial a través de la cual un tribunal se pronunciará acerca de las peticiones efectuadas por una de las partes en conflicto resolviendo lo que se llama en el lenguaje del derecho como incidencias, es decir, aquellas diversas cuestiones correspondientes al asunto principal que entró en litigio y que surgieron a lo largo del proceso jurisdiccional. mentos de Referencia: Legislación nacional aplicable y vigente. ama de Flujo: DL-MP-06 Recepción y Registro Asignación Revisión y Elaboración de Escrito Presentación Audiencia Presentación Escritos Sentencia Recursos Sentencia Apelación Recursos Sentencia Casación CÓDIGO: Colección sistemática y homogénea de leyes que regulan una rama del derecho positivo. CONSTITUCIÓN DE LA REPÚBLICA: Norma suprema que rige actualmente en Honduras. Es el hacer político y legal para la organización del gobierno de Honduras, los ciudadanos y todas las personas que viven o visitan el país. CONCILIACIÓN: Mecanismo de resolución de conflictos a través del cual dos o más personas gestionan por si mismas la solución de sus diferencias, con la ayuda de un tercero neutral y calificado denominado conciliador. CONCLUSIONES: Acto procesal por virtud del cual las partes, con vista de todo el material probatorio existente en la causa, precisan frente al juez, su propia posición y pretensión en el proceso. Constituyen las opiniones que cada una de las partes sustentan acerca de los hechos, del derecho y de las pruebas. DEFENSA PREVIA: Causales de inadmisibilidad de la demanda por cuestiones de forma, no de fondo, alegadas por la parte demandada. EMPLAZAMIENTO: Es el acto procesal a través del cual se comunica a las partes una resolución judicial que establece un período de tiempo, dentro del cual las partes han de comparecer para la realización de una determinada actuación procesal. INSTRUCTIVO: Es una herramienta que describe de forma clara y ordenada la manera que se debe hacer una acción o actividad específica. A través de las características de un instructivo, se pueden conocer los pasos a seguir para realizar este tipo de guía que sirve para que se logre cumplir un objetivo adecuadamente. LAUDO: Resolución dictada por un árbitro judicial. LEY ADMINISTRATIVA: La relativa a la organización general del Poder Ejecutivo, al funcionamiento de sus órganos y a los servicios públicos. LEY ESPECIAL: Es la concerniente a una materia concreta o determinadas instituciones o relaciones jurídicas en particular. MANUAL: Conjunto de reglas, funciones, procedimientos, actividades, objetivos, instrucciones, pautas y políticas que deben ser obedecidas y seguidas por los empleados de la empresa, así como la forma en que se llevarán a cabo, ya sea de forma individual o conjunta. RECURSO DE APELACIÓN:Es un medio de impugnación ordinario, devolutivo y, por lo general, suspensivo, por el que la parte, que se crea perjudicada por una sentencia o auto, por lo general, definitivo, lleva a conocimiento de otro órgano judicial, jerárquicamente superior, la cuestión de orden procesal o material, surgidas en el proceso anterior y resueltas en la resolución recurrida, con el objeto de que dicho órgano examine la adecuación de la resolución impugnada al Derecho, confirmando o revocándola, en todo o en parte, por otra que le sea más favorable y delimitada por el contenido del propio recurso y del objeto de la primera instancia. RECURSO DE REPOSICIÓN: Recurso ordinario que se abre en contra de decisiones tanto administrativas como judiciales para que estas sean evaluadas. Conforme al recurso de reposición, una decisión puede ser reformada o revocada. RECURSO DE CASACIÓN: Es un medio impugnativo extraordinario y únicamente articul able por una serie de motivos tasados, que tiene por objeto anular una sentencia judicial que contiene una incorrecta interpretación o aplicación de la ley, o que ha sido dictada en un procedimiento en el que no se han observado los presupuestos rituales. REGLAMENTO: Norma o conjunto de normas jurídicas de carácter abstract o e impersonal que expide el Poder Ejecutivo en uso de una facultad propia y que tiene por objeto facilitar la exacta observancia de las leyes expedidas por el Poder Legislativo. SUBSANACIÓN: Acción y resultado de subsanar un error, falta o defecto. SENTENCIA: Resolución de carácter jurídico que expresa una decisión definitiva sobre un proceso. Es decir, la sentencia judicial da por finalizado un litigio o pleito.

El presente Acuerdo es efectivo a partir de la fecha de emisión. CÚMPLASE Y PUBLÍQUESE. RAMÓN ANTONIO SABILLON PINEDA Secretario de Estado en el Despacho de Seguridad LASTENIA MARITZA DÍAZ CÁCERES Secretaria General Simbología Utilizada SÍMBOLO DESCRIPCIÓN Indicador de inicio de u n procedimiento Indicador de Terminar un Proceso Representa una Tarea Dirección de Flujo o línea de Unión, conecta los símbolos señalando el orden en que se deben realizar las distintas actividades

Aprobar el Manual de Procesos de la Subgerencia de Presupuesto y Finanzas de la Secretaría de Estado en el Despacho de Seguridad: ACUERDA:

Aprobar el Manual de Procesos de la Unidad de Contabilidad de la Secretaría de Estado en el Despacho de Seguridad: Disposiciones Generales de Presupuesto del año 2022 y presentarlos a la ONADICI. CONSIDERANDO: Para dar cumplimiento a lo precedente, la Unidad de Contabilidad de esta Secretaría de Estado, e labor o un Manual que tiene por objeto la implementación de herramientas de los procesos de la administración pública en los aspectos contables, para la correcta toma de decisiones, detallando el trabajo en red y la delegación de funciones y recursos acordes a las capacidades de los funcionarios que laboran en dicha Unidad, lo que conlleva a la importancia de un sistema de control interno y la transparencia en la realización de sus funciones. POR TANTO: El Secretario de Estado en uso de sus facultades y en aplicación de los artículos: 33, 36 numerales 1) y 8) de la Ley General de la Administración Pública, 7 numeral 4) de la Ley Orgánica de la Secretaría de Estado en el Despacho de Seguridad y de la Policía Nacional de Honduras y Circular ONADICI No. 001- 2022 de fecha 02 de mayo del 2022 ACUERDA:

Aprobar el Manual de Procesos de la Unidad de Tesorería de la Secretaría de Estado en el Despacho de Seguridad: MANUAL DE PROCESOS UNIDAD DE TESORERÍA Tabla de Contenido Presentación ........................................................................................................................................................4 Generalidades......................................................................................................................................................5 I. Introducción .......................................................................................................................................... 5 II. Antecedentes ......................................................................................................................................... 5 III. Objetivo del Manual ......................................................................................................................... 6 3 de 31 IV. Justificación del Manual ................................................................................................................... 7 V. Estructura Organizativa Unidad de Tesorería ....................................................................................... 7 VI. Estructura del Manual ............................................................................................................................8 Descripción del proceso: ................................................................................................................................ 8 Objetivo del Proceso: ..................................................................................................................................... 8 Alcance:.......................................................................................................................................................... 8 Personal que Interviene: ................................................................................................................................. 8 Procedimiento de proceso de pagos en Línea:................................................................................................ 8 Cuadro de descripción del proceso de Pagos en Línea................................................................................. 10 Documentos de Referencia:.......................................................................................................................... 11 III. Pagos por Cheque................................................................................................................................. 12 VII. Estructura del Manual ..........................................................................................................................12 Descripción del proceso: .............................................................................................................................. 12 Objetivo del Proceso: ................................................................................................................................... 12 Alcance:........................................................................................................................................................ 12 Personal que Interviene: ............................................................................................................................... 12 Procedimiento de proceso de elaboración de cheque: .................................................................................. 13 Cuadro de Descripción del Proceso de Elaboración de Cheque................................................................... 13 Estructura del Manual .......................................................................................................................................15 VII. Pagos de Impuestos varios por cheque (Impuesto sobre ventas, Impuesto Sobre la Renta, Impuestos de servicios profesionales y otros) .........................................................................................................................15 Descripción del proceso: .............................................................................................................................. 15 Objetivo del Proceso: ................................................................................................................................... 15 Alcance:........................................................................................................................................................ 15 Personal que Interviene: ............................................................................................................................... 15 Procedimiento:.............................................................................................................................................. 16 Cuadro de descripción del proceso de Pagos de Impuesto ........................................................................... 17 Manual de Procesos y Procedimientos ..............................................................................................................18 Unidad de Tesorería de pagos de impuestos......................................................................................................18 Documentos de Referencia:.......................................................................................................................... 18 VIII. Emisión de constancias de Retención Realizadas (Constancias del Impuesto Sobre ventas y de Servicios Profesionales) ....................................................................................................................................19 Descripción del proceso: .............................................................................................................................. 19 Objetivo del Proceso: ................................................................................................................................... 19 Alcance:........................................................................................................................................................ 19 Personal que Interviene: ............................................................................................................................... 20 Procedimiento:.............................................................................................................................................. 20 Documentos de Referencia:.......................................................................................................................... 20 Cuadro de descripción del proceso de emisión de constancias de Retención realizadas.............................. 21 4 de 31 (Constancias del Impuesto Sobre ventas y de Servicios Profesionales) ....................................................... 21 Diagrama de flujo del Proceso de Emisión de constancias de Retención Realizadas (Constancias del Impuesto Sobre ventas y de Servicios Profesionales)................................................................................... 22 IX. Glosario de Terminos...........................................................................................................................23 X. Anexos......................................................................................................................................................25 Presentación La Unidad de Tesorería; es una dependencia de la Sub Gerencia de Presupuesto, encargada de procedimientos y acciones destinadas a la gestión monetaria a realizar por la Secretaría de Seguridad. Implementando un Sistema de Control Interno a través del Manual de Procesos, se pretende detallar las funciones que se llevan a cabo por la unidad, Con el propósito o fin de buscar y ejercer controles en la aplicación de pagos. En este manual está plasmado los procesos prácticos que sirvan como mecanismo de consulta permanente para todos los funcionarios y empleados de la Institución que les permitirá conocer y evaluar el desarrollo de la unidad. Generalidades I. Introducción El Manual de Procesos de la Unidad de Tesorería, está dirigido a todas las personas que, bajo cualquier modalidad, se encuentren vinculadas a la Secretaría de Seguridad y se constituye en un elemento de apoyo útil para el cumplimiento de las responsabilidades asignadas y para coadyuvar, conjuntamente con el Control Interno, en la consecución de las metas de desempeño y rentabilidad, asegurar la información y consolidar el cumplimiento normativo. Este documento describe los procesos administrativos y expone en una secuencia ordenada las principales operaciones o pasos que componen cada procedimiento y la manera de realizarlo. Contiene, además, diagramas de flujo, que expresan gráfica mente la trayectoria de las distintas operaciones, e incluye las dependencias administrativas que intervienen, precisando sus responsabilidades y la participación de cada una de las áreas involucradas. Sus contenidos aprobados, deben ser de estricto cumplimiento obligatorio de lo establecido en el presente documento, para todo el personal profesional, técnico o administrativo actuante. La inobservancia de lo establecido implicará responsabilidad personal y profesional. II. Antecedentes La Unidad de Tesorería de la Secretaría de Seguridad, surgió en el año 2016, cuando se implementó el Sistema Integrado de Gestión (SIG) el 01 de septiembre del 2016. Debido a que en años anteriores cada Dirección Nacional de La Policía Nacional y Gerencia Administrativa tenían sus propios administradores y por ende cada una tenía su propia pagaduría se manejaban los pagos de los cheques y trasferencias bancarias de las cuentas que manejaban cada una de las Direcciones y para llevar un mejor control Administrativo y Financiero de toda la Secretaría de Seguridad y Policía Nacional de Honduras, se tomó a bien por las máximas autoridades centralizar los pagos tanto de la Secretaría de Seguridad y Policía Nacional con sus diferentes Direcciones Nacionales a una Unidad de Tesorería. La cual manejar ía los saldos de las diferentes cuentas bancarias de la institución policial, así mismo realizar pagos por varias modalidades como ser: pago por cheque, transferencias en líneas, pagos ACH, transferencias manuales y transferencias a terceros entre otras. La Unidad de Tesorería realiza los diferentes pagos como ser proveedores, embargos, prestaciones, combustibles, alimentación entre otros. III. Objetivo del Manual El presente Manual de Procesos de la Unidad de Tesorería; tiene como objetivo principal fortalecer los mecanismos de sensibilización, que se despliegan y solidifican para brindar fortalecimiento al Sistema de Control Interno. Los Procesos que se dan a conocer, cuentan con la estructura, base conceptual y visión en conjunto, de las actividades misionales y de soporte de la Secretaría de Seguridad, con el fin de dotar una herramienta de trabajo que contribuya al cumplimiento eficaz y eficiente de la misión y metas esenciales, contempladas en el Plan Estratégico. Así mismo, se busca que exista un documento completo y actualizado de consulta, que establezca un método estándar para ejecutar el trabajo de la unidad, en razón de las necesidades que se deriven de la realización de las actividades de la Secretaría de Seguridad. IV. Justificación del Manual Es importante señalar que los manuales de procesos son la base del Sistema de Calidad y del mejoramiento continuo de la eficiencia y la eficacia, poniendo de manifiesto que no bastan las normas, sino, que, además, es imprescindible el cambio de actitud en el conjunto de los trabajadores, en materia no solo, de hacer las cosas bien, sino dentro de las prácticas definidas en la organización. El manual de procesos de la Unidad de Tesorería, es una herramienta que permite a la Institución, integrar una serie de acciones encaminadas a agilizar el trabajo de la administración y mejorar la calidad del servicio, comprometiéndose con la búsqueda de alternativas que mejoren la satisfacción de los usuarios. El presente manual pretende dar a conocer los diferentes procesos que realiza la unidad y a la vez que exista un documento completo de fácil entendimiento para cualquier consulta que tenga cualquier persona que quiera estar al tanto de los procedimientos que se realizan en la Unidad de Tesorería. IV. Justificación del Manual Es importante señalar que los manuales de procesos son la base del sistema de calidad y del mejoramiento continuo de la eficiencia y la eficacia, poniendo de manifiesto que no bastan las normas, sino, que, además, es imprescindible el cambio de actitud en el conjunto de los trabajadores, en materia no solo, de hacer las cosas bien, sino dentro de las practicas definidas en la organización. El manual de procesos de la Unidad de Tesorería, es una herramienta que permite a la Institución, integrar una serie de acciones encaminadas a agilizar el trabajo de la administración, y mejorar la calidad del servicio, comprometiéndose con la búsqueda de alternativas que mejoren la satisfacción de los usuarios. El presente manual pretende dar a conocer los diferentes procesos que realiza la unidad, y a la vez que exista un documento completo de fácil entendimiento para cualquier consulta que tenga cualquier persona que quiera estar al tanto de los procedimientos que se realizan en la Unidad de Tesorería. V. Estructura Organizativa Unidad de Tesorería II. Pagos en Línea VI. Estructura del Manual Descripción del proceso: Pagos Administrativos y Operativos realizados (Pagos en Línea, ACH) Objetivo del Proceso: Realizar todos los pagos administrativos y operativos que tiene la Institución, a fin de cumplir con todas obligaciones pendientes que tiene la Secretaría de Seguridad y Policía Nacional. Alcance: La Unidad de Tesorería, se encarga de la ejecución final de los distintos pagos que se realizan a los diferentes proveedores o personas naturales mediante un determinado proceso desde la recepción de la orden de pago hasta efectuar dicho pago al beneficiario final. Personal que Interviene:

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  Personal de la Unidad de Compras.

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  Departamento de Nóminas de la Policía Nacional (deducción de sueldos por embargo mensual).

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  Personal de la Unidad de Contabilidad.

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  Personal de la Unidad de Revisión y Control.

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  Gerente Administrativo o el Director de la Unidad Administrativa (Firma de la orden de pago y Cheque).

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  Personal de la Unidad de Tesorería para su respectivo pago. Procedimiento de proceso de pagos en Línea: 1. Se recibe en la Unidad de Tesorería la Orden de Pago revisada por La Unidad de Revisión y Control y firmada por el Gerente Administrativo o el Director de la Dirección Administrativa y Financiera de la Policía Nacional. 2. Las auxiliares de tesorería proceden a la elaboración de propuesta de pago por las órdenes de pago Recibidas. 3. Se envía la propuesta de pago al Jefe de la Unidad de Tesorería para su revisión. 4. El Jefe de Tesorería procede a evaluar saldos de las cuentas bancarias para determinar los pagos a realizar. 5. El Jefe de la Unidad procede a realizar la propuesta final de pago para enviar a las auxiliares de Tesorería a realizar la carga de pagos en el sistema SAP. 6. Las auxiliares de Tesorería proceden a cargar en el sistema SAP los pagos. 7. Una vez cargado los pagos en el sistema SAP, se descarga el archivo TXT. 8. El Jefe de la Unidad de Tesorería procede a cargar los pagos al sistema online del Banco Central de Honduras. 9. Una vez cargados los pagos al sistema del Banco Central de Honduras, el Gerente Administrativo procede a autorizar los mismos. 10. Ya efectuados los pagos se procede a adjuntar los comprobantes de pago a cada documento. 11. Se remite la orden de pago con toda su documentación adjunta para su archivo. 12. Fin del procedimiento. Cuadro de descripción del proceso de Pagos de Línea Cuadro de descripción del proceso de Pagos en Línea No. Etapas Objetivo de la etapa Insumo Actividad Tiempo Responsable Producto Ejecucuión en el Sistema SAP Recibir la propuesta final de pagos a realizarse. Propuesta final de pago Se procede a cargar la propuesta de pago mediante el sistema SAP. 4 horas Auxiliar de tesorería Carga ACH mediante sistema SAP. Ejecucuión en el Sistema BCH Carga de pagos a través del Sistema Banco Central de Honduras. Carga de pagos Se procede a realizar la carga de pagos en el sistema online del Banco Central. 20 minutos Jefe de la Unidad de Tesorería Pagos cargados en sistema del BCH. Pagos Efectuados Finalizar el proceso de pagos Pagos cargados en sistema del BCH. Gerente Administrativo procede autorizar los pagos en sistema del BCH. 20 minutos Gerente Administrativo Comprobante de pago (carga ACH) Envío a: Propuesta de Pago Realizar Ejecución de pago. Orden de Pago revisada por La Unidad de Revisión y Control y firmada por el Gerente Admón. o el director de la DAFPN. La auxiliar de tesorería procede a elaborar la propuesta de pago. 4 horas Auxiliar de tesorería Propuesta de Pago. Jefe de la Unidad de Tesorería. Jefe de la Unidad de Tesorería para revisión. Se adjunta el comprobante de pago a cada documento para ser remitido al Archivo de Contabilidad. FIN DEL PROCEDIMIENTO Gerente Administrativo para autorización de pagos. 11 de 31 Documentos de Referencia:

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  Orden de Pago con toda su documentación de respaldo. Manual de Procesos Unidad de Tesorería CODIGO SEDS-TR-PL-03 Diagrama de flujo del proceso de Pagos en Línea ACH. Diagrama de Flujo del proceso de Pagos en Línea ACH. III. Pagos por Cheques VII. Estructura del Manual Descripción del proceso: Pagos Administrativos y Operativos realizados (Pagos por Cheque). Objetivo del Proceso: Realizar todos los pagos administrativos y operativos que tiene la Institución, a fin de cumplir con todas obligaciones pendientes que tiene la Secretaría de Seguridad y Policía Nacional. Alcance: La Unidad de Tesorería, se encarga de la ejecución final de los distintos pagos que se realizan a los diferentes proveedores o personas naturales mediante un determinado proceso desde la recepción de la orden de pago hasta efectuar dicho pago al beneficiario final. Personal que Interviene:

• •

  Personal de la Unidad de Compras.

• •

  Departamento de Nóminas de la Policía Nacional (deducción de sueldos por embargo mensual).

• •

  Personal de la Unidad de Contabilidad.

• •

  Personal de la Unidad de Revisión y Control.

• •

  Gerente Administrativo o el Director de la Dirección Administrativa y Financiera de la Policía Nacional (Firma de la orden de pago y Cheque).

• •

  Personal de la Unidad de Tesorería para su respectivo pago. Procedimiento de proceso de elaboración de cheque: 1. Se recibe en la Unidad de Tesorería la orden de pago revisada por La Unidad de Revisión y Control y firmada por el Gerente Administrativo o el Director de la Dirección Administrativa y Financiera de la Policía Nacional. 2. La auxiliar de tesorería procede a la elaboración del cheque. 3. Una vez elaborado el cheque se remite a la Unidad de Revisión y Control. 4. Se recibe el cheque revisado y ya firmado. 5. Se procede a la entrega del cheque al beneficiario final. 6. Se remite el Boucher del cheque y orden de pago para Archivo de la Unidad de Contabilidad. 7. Fin del procedimiento. 13 de 31 Procedimiento de proceso de elaboración de cheque: 1. Se recibe en la Unidad de Tesorería la orden de pago revisada por La Unidad de Revisión y Control y firmada por el Gerente Administrativo o el Director de la Dirección Administrativa y Financiera de la Policía Nacional. 2. La auxiliar de tesorería procede a la elaboración del cheque. 3. Una vez elaborado el cheque se remite a la Unidad de Revisión y Control. 4. Se recibe el cheque revisado y ya firmado. 5. Se procede a la entrega del cheque al beneficiario final. 6. Se remite el Boucher del cheque y orden de pago para Archivo de la Unidad de Contabilidad. 7. Fin del procedimiento. Cuadro de Descripción del Proceso de Elaboración de Cheque No. Etapas Objetivo de la etapa Insumo Actividad Tiempo Responsable Producto Envío a: Cheque emitido Realizar la elaboración de un cheque. Orden de Pago revisada por La Unidad de Revisión y Control y firmada por el Gerente Admón. o el director de la DAFPN. La auxiliar de tesorería procede a la elaboración del cheque. 30 minutos Auxiliar de tesorería Cheque emitido Unidad de Revisión y Control. Entrega del Cheque Recepción del cheque revisado y firmado por parte de la Gerencia o la Dirección Administrativa y Financiera de la Policía Nacional. Cheque Firmado. Entrega del cheque al beneficiario final. 1 día Auxiliar de tesorería Cheque Boucher de cheque y orden de pago enviado para Archivo de Contabilidad. FIN DEL PROCEDIMIENTO CODIGO SEDS-TR-PL-05 Diagrama de flujo del proceso de Pagos por Cheque. 14 de 31 Manual de Procesos Unidad de Tesorería CODIGO SEDS-TR-PL-05 Diagrama de flujo del proceso de Pagos por Cheque. Estructura del Manual VII. Pagos de Impuestos varios por cheque (impuesto sobre ventas, Impuesto Sobre la Renta, Impuestos de Servicios Profesionales y otros) Descripción del proceso: Pagos de Impuesto de Sobre Ventas y Rentas, por el valor retenido de los pagos efectuados a proveedores y Consultores de la Policía Nacional y la Secretaría de Seguridad, este cumplimiento se desarrolla mediante el Sistema de Administración de Rentas (SAR). Objetivo del Proceso: Realizar todos los pagos correspondientes de impuestos de la SEDS y de la Policía Nacional de forma mensual, a fin de cumplir con todas las obligaciones tributarias que exige el Sistema de Administración de Rentas (SAR). Alcance: La Gerencia Administrativa de la Secretaría de Seguridad, en la Unidad de Tesorería es el encargado de realizar todos los pagos correspondientes de los impuestos mensuales retenidos de los distintos proveedores y Consultores. Personal que Interviene:

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  Personal de la Unidad de Contabilidad.

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  Personal de Subgerencia de Presupuesto.

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  Personal de la Unidad de Revisión y Control.

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  Gerente Administrativo o el Director de Dirección Administrativa y Financiera de la Policía Nacional (Firma de la orden de pago y Cheque).

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  Personal de la Unidad de Tesorería para su respectivo pago. Procedimiento: 1. Se recibe la orden de pago revisada y firmada para proceder a la elaboración del cheque. 2. Las auxiliares de tesorería elaboran los cheques de Impuesto sobre Ventas o Rentas. 3. Una vez elaborado los cheques se remiten a la Revisión y Control. 4. Se reciben los cheques revisados y firmados. 5. Luego el Jefe de Tesorería procede a firmar los formularios de la SAR llenados por la Unidad de Contabilidad. 6. Una vez completado los formularios se llevan los cheques a pagar al Banco Lafise por personal de la Unidad de Contabilidad, Sub Gerencia de Recursos Materiales o Unidad de Tesorería. 7. Ya pagados los cheques, a través del personal de la Unidad de Contabilidad se ingresa a la plataforma DET-LIVE de la SAR para registrar los pagos efectuados en Banco Lafise. 8. El Servicio de Administración de Rentas (SAR) mediante la plataforma DET-LIVE genera un documento de acuse de recibo electrónico. 9. Se adjunta el acuse de recibo electrónico a cada pago para remitirlo para su archivo. 10. Fin del procedimiento. Cuadro de descripción del proceso de Pagos de Impuesto Cuadro de descripción del proceso de Pagos de Impuesto No. Etapas Objetivo de la etapa Insumo Actividad Tiempo Responsable Producto Envío a: Cheque emitido de ISV ó ISR Unidad de Revisión y Control. Firma de formulario de la SAR Recibir el cheque revisado y firmado por parte de la Gerencia o la Unidad Administrativa Cheque Firmado y revisado. El jefe de Tesorería procede a firmar los formularios de la SAR llenados por la Unidad de Contabilidad. 1 día Jefe de la Unidad de Tesorería. Formulario de la SAR completado Cheque de Impuestos de la Renta y Venta Elaborar cheque de pagos de Impuestos (Venta y Renta) que será presentado a el SAR. Orden de Pago revisada por La Unidad de Revisión y Control y firmada por el Gerente Admón. o el director de la DAFPN. La auxiliar de tesorería procede a la elaboración del cheque. 1 día Auxiliar de tesorería Banco Lafise Ingreso a plataforma DETLIVE. Recibir los Cheques pagados que fueron pagados en Banco Lafise Comprobantes de pago de Lafise. A través del personal de la Unidad de Contabilidad se ingresa a la plataforma DETLIVE de la SAR para registrar los pagos efectuados en Banco Lafise. ½ día Jefe de la Unidad de Tesorería. Sistema de la SAR genera un documento de Acuse de Recibo Electrónico Envío de documentación a Archivo. FIN DE PROCEDIMIENTO. 18 de 31 Documentos de Referencia:

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  Orden de Pago con toda su documentación adjunta.

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  Formulario de la SAR.

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  Comprobante de pago de la SAR. Manual de Procesos y Procedimientos Unidad de Tesorería de pagos de impuestos CODIGO SEDS-TR-PL-07 Unidad de Tesorería de pagos de impuestos VIII. Estructura del Manual VIII. Emisión de constancias de Retención Realizadas (Constancias del Impuesto Sobre Ventas y de Servicios Profesionales) Descripción del proceso: Emisión de Constancia de Retención de Impuesto Sobre Ventas y Rentas, de los pagos efectuados a los proveedores y consultores efectuados mensualmente. El pagador en este caso la Secretaría de Seguridad es el obligado a aplicar la retención, para ello le deja de pagar al prestador del servicio un porcentaje del importe total de los servicios (15% proveedores o 12.5% personas naturales) que figura en la factura o en la nómina ya que es el proceso de dar cumplimiento a las obligaciones tributarias. Objetivo del Proceso: Realizar la Emisión de las Constancias de Retención de Impuesto Sobre Ventas y Rentas. Alcance: La Unidad de Tesorería es el encargado de la emisión de las Constancias de Retención de Impuestos y es deber de la Unidad de Tesorería entregar este documento a los proveedores y Consultores, para ellos hacer su respectiva declaración en el Sistema de Administración de Rentas (SAR). La constancia de retención se emite ya que es un concepto fiscal que implica la garantía del pago de una obligación tributaria en la SAR. Personal que Interviene:

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  Personal de la Unidad de Tesorería para emisión de Constancia de Retención. Procedimiento: 1. Factura ya contabilizada en el sistema SAP. 2. Las auxiliares de tesorería proceden a generar la emisión de la Constancia de Retención en el sistema SAP. 3. Una vez generada la constancia de Retención, dicha constancia la firma y la sella el jefe de la Unidad de Tesorería. 4. Firmada y sellada la retención se procede a entregar al beneficiario que la solicitó. 5. Fin del proceso. Documentos de Referencia:

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  Factura contabilizada en sistema SAP. Cuadro de descripción del proceso de emisión de constancias de Retención realizadas (Constancias del Impuesto Sobre Ventas y de Servicios Profesionales) 21 de 31 Cuadro de descripción del proceso de emisión de constancias de Retención realizadas (Constancias del Impuesto Sobre ventas y de Servicios Profesionales) No. Etapas Objetivo de la etapa Insumo Actividad Tiempo Responsable Producto Envío a: Emisión de Constancia de Retención Emitir Constancia de Retención. Factura ya contabiliza en el sistema SAP. La auxiliar de tesorería procede a la emisión de la Constancia de Retención. 5 minutos Auxiliar de tesorería Constancia de Retención. Firma Jefe de la Unidad de Tesorería. Entrega de Constancia de Retención Generar Constancia de Retención firmada y sellada por la Unidad de Tesorería. Constancia de Retención Firmada y sellada. Entrega de Constancia de Retención. 5 minutos Auxiliar de tesorería Constancia de Retención firmada. Entrega beneficiario final. FIN DEL PROCEDIMIENTO 22 de 31 Manual de Procesos Unidad de Tesorería CODIGO SEDS-TR-PL-09 Diagrama de flujo del Proceso de Emisión de constancias de Retención Realizadas (Constancias del Impuesto Sobre ventas y de Servicios Profesionales) Manual de Procesos Unidad de Tesorería CODIGO SEDS-TR-PL-09 Diagrama de flujo del Proceso de Emisión de constancias de Retención Realizadas (Constancias del Impuesto Sobre ventas y de Servicios Profesionales) IX. Glosario de Términos

• •

  Orden de Pago: Es un documento el cual respalda por escrito el pago a un tercero que ha brindado un producto o servicio a la institución.

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  Propuesta de Pago: Se usa diariamente en la Unidad de Tesorería para registrar todos los distintos pagos que se han recibido en la Unidad y así llevar un control detallado de los desembolsos que se van efectuar.

• •

  Cheque: Es una orden de pago librada contra un banco que permite a la persona que lo recibe cobrar una cierta cantidad de dinero que está estipulada en el documento y que debe estar disponible en la cuenta bancaria de quien lo expide. El cheque se utiliza como medio de pago, reemplaza al dinero en efectivo, permitiendo a una persona realizar una extracción de dinero de una cuenta, sin necesidad de ser el titular de la misma.

• •

  Sistema SAP: El sistema SAP es un sistema informático integrado de gestión empresarial diseñado para modelar y automatizar las diferentes áreas de la empresa y la administración de sus recursos. El nombre del sistema SAP representan las siglas en alemán System e Anwendungen und Produkte que significa en español ‹sistemas, aplicaciones y productos›. (Graus, 2016).

• •

  Sistema SIG: Sistema Integrado de Gestión, se implementó en la institución en el 2016 para llevar un mejor control y transparencia en Institución policial.

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  Pagos en Línea: Es la herramienta que se utiliza a través del sistema de pagos online del Banco Central, para realizar el desembolso a cada uno de los proveedores o personas naturales que han brindado algún producto o servicio a la institución.

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  Comprobante de pago (Carga de pago): Es el documento que respalda la liquidación de cada uno de las transacciones realizadas la cual de adjunta a cada orden de pago una vez ejecutado el proceso.

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  Plataforma DET LIVE: Es una aplicación que responde a los avances tecnológicos facilitando la contribuyente la elaboración y presentación de la Declaraciones Juradas, así como otros documentos fiscales, manteniendo interacción con la administración Tributaria a través de la conexión a internet en la página web institucional ingresando a la opción DET LIVE. 25 de 31 X. Anexos Orden de Pago 26 de 31 Cheque X. ANEXOS Orden de Pago Comprobante de Pagos del BCH Comprobante de Pagos del BCH Propuesta de Pagos Constancia de Retención de impuestos Acuse de recibo electrónico de la Sar Declaración mensual de Retenciones

El presente Acuerdo es efectivo a partir de la fecha de emisión. CÚMPLASE Y PUBLIQUESE. RAMÓN ANTONIO SABILLON PINEDA Secretario de Estado en el Despacho de Seguridad LASTENIA MARITZA DÍAZ CÁCERES Secretaria General

Aprobar el Manual de Procesos del Sistema Integrado SIG de la Secretaría de Estado en el Despacho de Seguridad: MANUAL DE PROCESOS SISTEMA INTEGRADO DE GESTION SIG ACRÓNIMOS Y ABREVIATURAS

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  SEDS: Secretaría de Estado en el Despacho de Seguridad.

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  SIG: Sistema Integrado de Gestión.

• •

  UDEP: Unidad Departamental de Prevención.

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  UMEP: Unidad Metropolitana de Prevención.

• •

  SAP: Sistemas Aplicaciones y Productos.

• •

  ERP: Sistema de Planificación de Recursos Empresariales (Enterprise Re source Planning).

• •

  BPM: Gestión de Procesos de Negocio (Business Process Management)

• •

  TX: transacción.

• •

  SI: Sistema de Información.

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  PN: Policía Nacional.

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  SOLPED: Solicitud de Pedido.

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  DNI: Documento Nacional de Identidad

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  No: Número.

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  VO.BO.: Visto Bueno

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  G.A.: Gerencia Administrativa.

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  DICSPS: Dirección de Control de Servicios Privados de Seguridad. 4 de 47 Tabla de Contenido I. Generalidades .................................................................................................................. 2 1.1 Introducción ............................................................................................................ 2 1.2 Antecedentes ........................................................................................................... 2 1.3 Objetivo del Manual ............................................................................................... 3 1.4 Justificación del Manual ......................................................................................... 3 1.5 Organigrama del Departamento .............................................................................. 4 ....................................................................................................................................... 4 II. MPP-SIG-01-01: Creación de Número de Equipo para un Vehículo ............................. 5 2.1 Identificación del proceso ....................................................................................... 5 2.2 Objetivo del Proceso ............................................................................................... 5 2.3 Alcance ................................................................................................................... 5 2.4 Involucrados/participantes ...................................................................................... 5 2.5 Redacción del Proceso ............................................................................................ 5 2.6 Secuencia de Actividades ....................................................................................... 6 2.7 Documentos de Referencia ..................................................................................... 7 2.8 Diagrama de Flujo del proceso ............................................................................... 8 III. MPP-SIG-01-02: Proceso de Solicitud de Creación/Modificación de Centro Logístico y Almacén ............................................................................................................... 9 3.1 Identificación del proceso ....................................................................................... 9 3.2 Objetivo del Proceso ............................................................................................... 9 3.3 Alcance ................................................................................................................... 9 3.4 Involucrados/participantes ...................................................................................... 9 3.5 Redacción del Proceso .......................................................................................... 10 3.6 Secuencia de Actividades ..................................................................................... 11 3.7 Documentos de Referencia ................................................................................... 11 3.8 Diagrama de Flujo del proceso ............................................................................. 12

Se constituye la organización cuya denominación será “Junta Administradora de Agua Potable y Saneamiento de la Colonia Nueva Boca del Río Viejo, municipio de Marcovia, departamento de Choluteca”, como una asociación de servicio comunal, de duración indefinida, sin fines de lucro y que tendrá como finalidad obtener la participación efectiva de la comunidad para la construcción, operación y mantenimiento del sistema de agua potable de acuerdo con las normas, procedimientos y reglamentaciones vigentes, establecidos en la Ley Marco del Sector Agua Potable y Saneamiento y su Reglamento, efectuando trabajos de promoción y educación sanitaria ambiental, entre los habitantes de la Colonia Nueva Boca del Río Viejo, municipio de Marcovia, departamento de Choluteca.-

EL DOMICILIO LEGAL, será en la Colonia Nueva Boca del Río Viejo, municipio de Marcovia, departamento de Choluteca y tendrá operación en dicha comunidad proporcionando el servicio de agua potable.-

Se considera como sistema de agua el área delimitada y protegida de la microcuenca, las obras físicas de captación, conducción, almacenamiento y distribución de agua, construidas por las comunidades con fines de salud y las construcciones físicas para obra y saneamiento comunal en cada uno de los hogares.- CAPÍTULO II DE LOS OBJETIVOS

El fin primordial de los presentes Estatutos es regular el normal funcionamiento de la Junta Administradora de Agua y los diferentes comités para la administración, operación y mantenimiento del sistema.

La organización tendrá los siguientes objetivos:

• a)

  Mejorar la condición de salud de los abonados y de la comunidad en general.

• b)

  Asegurar una correcta administración del sistema.

• c)

  Lograr un adecuado mantenimiento y operación del sistema.

• d)

  Obtener asistencia en capacitación para mejorar el servicio de agua potable.

• e)

  Obtener financiamiento para mejorar el servicio de abastecimiento de agua potable.

• f)

  Velar porque la población use y maneje el agua en condiciones higiénicas y sanitarias en los hogares de una manera racional evitando el desperdicio del recurso.

• g)

  Gestionar la asistencia técnica necesaria para mantener adecuadamente el sistema.

• h)

  Realizar labores de vigilancia en todos los componentes del sistema (de microcuencas, el acueducto y saneamiento básico).

• i)

  Asegurar la sostenibilidad de los servicios de agua potable y saneamiento. -

Para el logro de los objetivos indicados, la organización podrá realizar las siguientes actividades: a.- Recibir las aportaciones ordinarias en concepto de tarifa mensual por el servicio de agua y extraordinaria en concepto de cuotas extraordinarias. b.-Establecer programas de capacitación permanentes a fin de mejorar y mantener la salud de los abonados. c.-Aumentar el patrimonio económico a fin de asegurar una buena operación y mantenimiento del sistema. d.- Gestionar y canalizar recursos financieros de entes nacionales e internacionales. e.- Coordinar y asociarse con otras instituciones públicas y privadas para mantener el sistema. f.- Promover la integración de la comunidad involucrada en el sistema. g.- Conservar, mantener y aumentar el área de la microcuenca. h.- Realizar cualquier actividad que tienda a mejorar la salud y/o a conservar el sistema. CAPÍTULO III DE LOS MIEMBROS CLASES DE MIEMBROS.

La Junta Administradora de Agua, tendrá las siguientes categorías de miembros:

• a)

  Fundadores; y,

• b)

  Activos. Miembros Fundadores: Son los que suscriben el acta de Constitución de la Junta Administradora de Agua. b) Activos: Son los que participan en las Asambleas de Usuarios.

Son derechos de los miembros:

• a)

  Ambas clases de miembros tienen derecho a voz y voto,

• b)

  Elegir y ser electos,

• c)

  Presentar iniciativas o proyectos a la Junta Directiva.

• d)

  Elevar peticiones o iniciativas o proyectos a la Junta Directiva, d) Elevar peticiones o inciativas que beneficien la adecuada gestión de los servicios,

• e)

  Presentar reclamos ante el prestador por deficiencias en la calidad del servicio, f)Recibir avisos oportunamente de las interrupciones programadas del servicio, de las modificaciones en la tarifa y de cualquier evento que afecte sus derechos o modifique la calidad del servicio que recibe.

Son obligaciones de los miembros:

• a)

  Conectarse al sistema de saneamiento,

• b)

  Hacer uso, adecuado de los servicios, sin dañar ni poner en riesgo la infraestructura,

• c)

  Pagar la tarifa por concepto de servicio de agua en las fechas establecidas. CAPÍTULO IV DE LOS ÓRGANOS, ATRIBUCIONES DE CADA ÓRGANO.

La dirección, administración, operación y mantenimiento en el ámbito de todo el sistema estará a cargo de: a.- Asamblea de Usuarios. b.- Junta Directiva. c.- Comités deApoyo integrada por:

• a)

  Comité de Microcuencas.

• b)

  Comité de Operación y Mantenimiento; y,

• c)

  Comité de Saneamiento. DE LA ASAMBLEA DE USUARIOS.

La Asamblea de Usuarios es la máxima autoridad de la comunidad a nivel local, expresa la voluntad colectiva de los abonados debidamente convocados.

Son funciones de la Asamblea de Usuarios:

• a)

  Elegir o distribuir los miembros directivos de la Junta.

• b)

  Tratar los asuntos relacionados con los intereses de la Junta.

• c)

  Nombrar las comisiones o comités de apoyo. DE LA JUNTA DIRECTIVA

Después de la Asamblea de Usuarios, la Junta Directiva, es el órgano de gobierno más importante de la Junta Administradora de Agua; y estará en funciones por un período de dos años pudiendo ser reelectos por un período más, ejerciendo dichos cargos ad honorem.- Para ser miembro de la Junta Directiva deberá cumplir con los requisitos establecidos en los artículos 36, 37 del Reglamento General de la Ley Marco del Sector Agua Potable y Saneamiento y estará conformada por siete (7) miembros: l.- Un Presidente(a). 2.- Un Vicepresidente(a). 3.- Un Secretario(a). 4.- Un Tesorero(a). 5.- Un Fiscal. 6.-Un Vocal Primero; y, 7.- Un Vocal Segundo.-

La Junta Directiva tendrá las siguientes funciones: a.- Mantener un presupuesto de ingresos y egresos. b.- Elaborar y ejecutar el plan anual de trabajo. c. Coordinar y ejecutar las actividades de saneamiento básico, operación y mantenimiento del sistema de agua. d.- Realizar los cobros de tarifas mensuales y demás ingresos en efectivo proveniente del servicio de agua en la comunidad. e.- Depositar en cuenta de banco, los fondos provenientes de las recaudaciones de cobros de tarifa y demás ingresos en efectivo proveniente del servicio de agua en la comunidad. f.- Presentar informes en Asamblea General de abonados cada tres meses. g.- Cancelar o superar el servicio de agua a los usuarios. h.- Vigilar y proteger las fuentes de abastecimiento de agua, evitando su contaminación y realizando acciones de protección y reforestación de la microcuenca. i.- Vigilar el mantenimiento de las obras sanitarias en los hogares de los abonados.

Para tratar los asuntos relacionados con el sistema y crear una comunicación y coordinación en su comunidad, se harán reuniones así: a.- Trimestralmente en forma ordinaria y cuando fuese de urgencia en forma extraordinaria. b.- La Junta Directiva se reunirá una vez por mes. DE LOS COMITÉS DE APOYO

La Junta Directiva tendrá los siguientes, comités de Apoyo: a.-Comité de Operación y Mantenimiento. b.- Comité de Microcuenca. c.- Comité de Saneamiento.

Estos Comités estarán integrados a la estructura de la Junta Directiva, su función específica es la de coordinar todas las labores de operación, mantenimiento y conservación de la microcuenca y salud de los abonados en el tiempo y forma que determine la Asamblea de Usuarios y los reglamentos que para designar sus funciones específicas y estructura interna, oportunamente se emitan, debiendo siempre incorporar como miembro de los Comités de Operación y Mantenimiento y de Microcuenca al Alcalde Auxiliar y al Promotor de Salud asignado a la zona como miembro del Comité de Saneamiento. DE LA JUNTA DIRECTIVA

La Junta Directiva de la Junta Administradora de Agua estará, formada por: a) Presidente. b) Vicepresidente, e) Secretario, d) Tesorero, e) Fiscal, f) Vocal Primero, g) Vocal Segundo.

Son atribuciones del PRESIDENTE:

• a)

  Convocar a sesiones.

• b)

  Abrir, presidir y cerrar las sesiones.

• c)

  Elaborar la agenda junto con el Secretario.

• d)

  Autorizar y aprobar con él Secretario las actas de las sesiones.

• e)

  Autorizar y aprobar con el Tesorero todo documento que· implique erogación de fondos.

• f)

  Representar judicial y extrajudicialmente a la Junta Administradora.

Son atribuciones del VICEPRESIDENTE:

• a)

  Sustituir al Presidente en caso de ausencia temporal o definitiva, en este último caso se requerirá la mayoría simple de la Junta Directiva;

• b)

  Supervisará las Comisiones que se asignen;

• c)

  Las demás atribuciones que le asigne la Junta Directiva o la Asamblea.

Son Atribuciones del SECRETARIO: a.- Llevar el libro de actas. b.- Autorizar con su firma las actuaciones del Presidente de la Junta, excepto con lo relacionado con el dinero. e.- Encargarse de la correspondencia. d.- Convocar junto con el Presidente. e.- Llevar el registro de abonados. f.- Organizar el archivo de la Junta Administradora. g.- Manejo de planillas de mano de obras.-

Son Atribuciones del TESORERO: Es el encargado de manejar fondos, archivar documentos que indiquen ingresos y egresos:

• a)

  Recaudar y administrar los fondos provenientes del servicio de contribuciones y otros ingresos destinados al sistema.

• b)

  Responder solidariamente con el Presidente del manejo y custodia de,los fondos que serán destinados a una cuenta bancaria o del sistema cooperativista.

• c)

  Llevar al día y con claridad el registro y control de las operaciones que se refieren a entradas y salidas de dinero, tesorería de la Junta (libro de entradas y salidas, talonario de recibos ingresos y egresos, pagos mensuales de agua).

• d)

  Informar mensualmente a la Junta sobre el mantenimiento económico y financiero (cuenta bancaria), con copia a la municipalidad.

• e)

  Dar a los abonados las explicaciones que soliciten sobre sus cuentas.

• f)

  Llevar el inventario de los bienes de la Junta.

• g)

  Autorizar conjuntamente con el Presidente toda erogación de fondos.

• h)

  Presentar ante la Asamblea un informe de ingresos y egresos en forma trimestral y anual con copia a la municipalidad.-

Son Atribuciones del FISCAL:

• a)

  Es el encargado de fiscalizar los fondos de la organización

• b)

  Supervisar y coordinar la administración de los fondos provenientes del servicio de contribuciones y otros ingresos destinados al sistema.-

• c)

  Comunicar a los miembros de la Junta Directiva de cualquier anomalía que se encuentre en la administración de los fondos o bienes de la junta.

• d)

  Llevar el control y practicar las auditorías que sean necesarias para obtener una administración transparente de los bienes de la organización.-

Son atribuciones de los VOCALES:

• a)

  Desempeñar algún cargo en forma transitoria o permanente que le asigne la Asamblea o la Junta Directiva y apoyar en convocar a la Asamblea.

• b)

  El Vocal I coordinará el Comité de Saneamiento Básico.

• c)

  El Vocal II coordinará el Comité de Microcuenca y sus funciones se especificarán en el Reglamento respectivo.- CAPÍTULO V DEL PATRIMONIO

Los recursos económicos de la Junta Administradora podrán constituirse:

• a)

  Con la tarifa mensual de agua, venta de derecho a pegue, multas, así como los intereses capitalizados.

• b)

  Con bienes muebles o inmuebles y trabajos que aportan los abonados.

• c)

  Con las instalaciones y obras físicas del sistema.

• d)

  Con donaciones, herencias, legados, préstamos, derechos y privilegios que reciban de personas naturales o jurídicas.-

Los recursos económicos de la Junta Administradora se emplearán exclusivamente para el uso, operación, mantenimiento, mejoramiento y ampliación del sistema.- CAPÍTULO VI DE LA DISOLUCIÓN Y LIQUIDACIÓN

En caso de disolución y liquidación de la Junta Administradora de Agua, los bienes de ésta serán donados exclusivamente a organizaciones filantrópicas, siempre y cuando éstas no sean de carácter lucrativo, que señale la Asamblea de usuarios, cumpliendo asimismo con lo estipulado en el Código Civil para su disolución y liquidación.- CAPÍTULO VII DISPOSICIONES GENERALES

El ejercicio financiero de la Junta Administradora de Agua coincidirá con el año fiscal del Gobierno de la República.-

Los programas, proyectos o actividades que la Junta ejecute no irán en detrimento ni entorpecerán las que el Estado realice, por el contrario, llevarán el propósito de complementarlos de común acuerdo por disposición de este último.