Acuerdo No. 2301-2022 — Aprobación del Manual de Procesos de la Unidad de Tesorería de la Secretaría de Estado en el Despacho de Seguridad

Aprobar el Manual de Procesos de la Unidad de Tesorería de la Secretaría de Estado en el Despacho de Seguridad: MANUAL DE PROCESOS UNIDAD DE TESORERÍA Tabla de Contenido Presentación ........................................................................................................................................................4 Generalidades......................................................................................................................................................5 I. Introducción .......................................................................................................................................... 5 II. Antecedentes ......................................................................................................................................... 5 III. Objetivo del Manual ......................................................................................................................... 6 3 de 31 IV. Justificación del Manual ................................................................................................................... 7 V. Estructura Organizativa Unidad de Tesorería ....................................................................................... 7 VI. Estructura del Manual ............................................................................................................................8 Descripción del proceso: ................................................................................................................................ 8 Objetivo del Proceso: ..................................................................................................................................... 8 Alcance:.......................................................................................................................................................... 8 Personal que Interviene: ................................................................................................................................. 8 Procedimiento de proceso de pagos en Línea:................................................................................................ 8 Cuadro de descripción del proceso de Pagos en Línea................................................................................. 10 Documentos de Referencia:.......................................................................................................................... 11 III. Pagos por Cheque................................................................................................................................. 12 VII. Estructura del Manual ..........................................................................................................................12 Descripción del proceso: .............................................................................................................................. 12 Objetivo del Proceso: ................................................................................................................................... 12 Alcance:........................................................................................................................................................ 12 Personal que Interviene: ............................................................................................................................... 12 Procedimiento de proceso de elaboración de cheque: .................................................................................. 13 Cuadro de Descripción del Proceso de Elaboración de Cheque................................................................... 13 Estructura del Manual .......................................................................................................................................15 VII. Pagos de Impuestos varios por cheque (Impuesto sobre ventas, Impuesto Sobre la Renta, Impuestos de servicios profesionales y otros) .........................................................................................................................15 Descripción del proceso: .............................................................................................................................. 15 Objetivo del Proceso: ................................................................................................................................... 15 Alcance:........................................................................................................................................................ 15 Personal que Interviene: ............................................................................................................................... 15 Procedimiento:.............................................................................................................................................. 16 Cuadro de descripción del proceso de Pagos de Impuesto ........................................................................... 17 Manual de Procesos y Procedimientos ..............................................................................................................18 Unidad de Tesorería de pagos de impuestos......................................................................................................18 Documentos de Referencia:.......................................................................................................................... 18 VIII. Emisión de constancias de Retención Realizadas (Constancias del Impuesto Sobre ventas y de Servicios Profesionales) ....................................................................................................................................19 Descripción del proceso: .............................................................................................................................. 19 Objetivo del Proceso: ................................................................................................................................... 19 Alcance:........................................................................................................................................................ 19 Personal que Interviene: ............................................................................................................................... 20 Procedimiento:.............................................................................................................................................. 20 Documentos de Referencia:.......................................................................................................................... 20 Cuadro de descripción del proceso de emisión de constancias de Retención realizadas.............................. 21 4 de 31 (Constancias del Impuesto Sobre ventas y de Servicios Profesionales) ....................................................... 21 Diagrama de flujo del Proceso de Emisión de constancias de Retención Realizadas (Constancias del Impuesto Sobre ventas y de Servicios Profesionales)................................................................................... 22 IX. Glosario de Terminos...........................................................................................................................23 X. Anexos......................................................................................................................................................25 Presentación La Unidad de Tesorería; es una dependencia de la Sub Gerencia de Presupuesto, encargada de procedimientos y acciones destinadas a la gestión monetaria a realizar por la Secretaría de Seguridad. Implementando un Sistema de Control Interno a través del Manual de Procesos, se pretende detallar las funciones que se llevan a cabo por la unidad, Con el propósito o fin de buscar y ejercer controles en la aplicación de pagos. En este manual está plasmado los procesos prácticos que sirvan como mecanismo de consulta permanente para todos los funcionarios y empleados de la Institución que les permitirá conocer y evaluar el desarrollo de la unidad. Generalidades I. Introducción El Manual de Procesos de la Unidad de Tesorería, está dirigido a todas las personas que, bajo cualquier modalidad, se encuentren vinculadas a la Secretaría de Seguridad y se constituye en un elemento de apoyo útil para el cumplimiento de las responsabilidades asignadas y para coadyuvar, conjuntamente con el Control Interno, en la consecución de las metas de desempeño y rentabilidad, asegurar la información y consolidar el cumplimiento normativo. Este documento describe los procesos administrativos y expone en una secuencia ordenada las principales operaciones o pasos que componen cada procedimiento y la manera de realizarlo. Contiene, además, diagramas de flujo, que expresan gráfica mente la trayectoria de las distintas operaciones, e incluye las dependencias administrativas que intervienen, precisando sus responsabilidades y la participación de cada una de las áreas involucradas. Sus contenidos aprobados, deben ser de estricto cumplimiento obligatorio de lo establecido en el presente documento, para todo el personal profesional, técnico o administrativo actuante. La inobservancia de lo establecido implicará responsabilidad personal y profesional. II. Antecedentes La Unidad de Tesorería de la Secretaría de Seguridad, surgió en el año 2016, cuando se implementó el Sistema Integrado de Gestión (SIG) el 01 de septiembre del 2016. Debido a que en años anteriores cada Dirección Nacional de La Policía Nacional y Gerencia Administrativa tenían sus propios administradores y por ende cada una tenía su propia pagaduría se manejaban los pagos de los cheques y trasferencias bancarias de las cuentas que manejaban cada una de las Direcciones y para llevar un mejor control Administrativo y Financiero de toda la Secretaría de Seguridad y Policía Nacional de Honduras, se tomó a bien por las máximas autoridades centralizar los pagos tanto de la Secretaría de Seguridad y Policía Nacional con sus diferentes Direcciones Nacionales a una Unidad de Tesorería. La cual manejar ía los saldos de las diferentes cuentas bancarias de la institución policial, así mismo realizar pagos por varias modalidades como ser: pago por cheque, transferencias en líneas, pagos ACH, transferencias manuales y transferencias a terceros entre otras. La Unidad de Tesorería realiza los diferentes pagos como ser proveedores, embargos, prestaciones, combustibles, alimentación entre otros. III. Objetivo del Manual El presente Manual de Procesos de la Unidad de Tesorería; tiene como objetivo principal fortalecer los mecanismos de sensibilización, que se despliegan y solidifican para brindar fortalecimiento al Sistema de Control Interno. Los Procesos que se dan a conocer, cuentan con la estructura, base conceptual y visión en conjunto, de las actividades misionales y de soporte de la Secretaría de Seguridad, con el fin de dotar una herramienta de trabajo que contribuya al cumplimiento eficaz y eficiente de la misión y metas esenciales, contempladas en el Plan Estratégico. Así mismo, se busca que exista un documento completo y actualizado de consulta, que establezca un método estándar para ejecutar el trabajo de la unidad, en razón de las necesidades que se deriven de la realización de las actividades de la Secretaría de Seguridad. IV. Justificación del Manual Es importante señalar que los manuales de procesos son la base del Sistema de Calidad y del mejoramiento continuo de la eficiencia y la eficacia, poniendo de manifiesto que no bastan las normas, sino, que, además, es imprescindible el cambio de actitud en el conjunto de los trabajadores, en materia no solo, de hacer las cosas bien, sino dentro de las prácticas definidas en la organización. El manual de procesos de la Unidad de Tesorería, es una herramienta que permite a la Institución, integrar una serie de acciones encaminadas a agilizar el trabajo de la administración y mejorar la calidad del servicio, comprometiéndose con la búsqueda de alternativas que mejoren la satisfacción de los usuarios. El presente manual pretende dar a conocer los diferentes procesos que realiza la unidad y a la vez que exista un documento completo de fácil entendimiento para cualquier consulta que tenga cualquier persona que quiera estar al tanto de los procedimientos que se realizan en la Unidad de Tesorería. IV. Justificación del Manual Es importante señalar que los manuales de procesos son la base del sistema de calidad y del mejoramiento continuo de la eficiencia y la eficacia, poniendo de manifiesto que no bastan las normas, sino, que, además, es imprescindible el cambio de actitud en el conjunto de los trabajadores, en materia no solo, de hacer las cosas bien, sino dentro de las practicas definidas en la organización. El manual de procesos de la Unidad de Tesorería, es una herramienta que permite a la Institución, integrar una serie de acciones encaminadas a agilizar el trabajo de la administración, y mejorar la calidad del servicio, comprometiéndose con la búsqueda de alternativas que mejoren la satisfacción de los usuarios. El presente manual pretende dar a conocer los diferentes procesos que realiza la unidad, y a la vez que exista un documento completo de fácil entendimiento para cualquier consulta que tenga cualquier persona que quiera estar al tanto de los procedimientos que se realizan en la Unidad de Tesorería. V. Estructura Organizativa Unidad de Tesorería II. Pagos en Línea VI. Estructura del Manual Descripción del proceso: Pagos Administrativos y Operativos realizados (Pagos en Línea, ACH) Objetivo del Proceso: Realizar todos los pagos administrativos y operativos que tiene la Institución, a fin de cumplir con todas obligaciones pendientes que tiene la Secretaría de Seguridad y Policía Nacional. Alcance: La Unidad de Tesorería, se encarga de la ejecución final de los distintos pagos que se realizan a los diferentes proveedores o personas naturales mediante un determinado proceso desde la recepción de la orden de pago hasta efectuar dicho pago al beneficiario final. Personal que Interviene:

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  Personal de la Unidad de Compras.

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  Departamento de Nóminas de la Policía Nacional (deducción de sueldos por embargo mensual).

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  Personal de la Unidad de Contabilidad.

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  Personal de la Unidad de Revisión y Control.

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  Gerente Administrativo o el Director de la Unidad Administrativa (Firma de la orden de pago y Cheque).

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  Personal de la Unidad de Tesorería para su respectivo pago. Procedimiento de proceso de pagos en Línea: 1. Se recibe en la Unidad de Tesorería la Orden de Pago revisada por La Unidad de Revisión y Control y firmada por el Gerente Administrativo o el Director de la Dirección Administrativa y Financiera de la Policía Nacional. 2. Las auxiliares de tesorería proceden a la elaboración de propuesta de pago por las órdenes de pago Recibidas. 3. Se envía la propuesta de pago al Jefe de la Unidad de Tesorería para su revisión. 4. El Jefe de Tesorería procede a evaluar saldos de las cuentas bancarias para determinar los pagos a realizar. 5. El Jefe de la Unidad procede a realizar la propuesta final de pago para enviar a las auxiliares de Tesorería a realizar la carga de pagos en el sistema SAP. 6. Las auxiliares de Tesorería proceden a cargar en el sistema SAP los pagos. 7. Una vez cargado los pagos en el sistema SAP, se descarga el archivo TXT. 8. El Jefe de la Unidad de Tesorería procede a cargar los pagos al sistema online del Banco Central de Honduras. 9. Una vez cargados los pagos al sistema del Banco Central de Honduras, el Gerente Administrativo procede a autorizar los mismos. 10. Ya efectuados los pagos se procede a adjuntar los comprobantes de pago a cada documento. 11. Se remite la orden de pago con toda su documentación adjunta para su archivo. 12. Fin del procedimiento. Cuadro de descripción del proceso de Pagos de Línea Cuadro de descripción del proceso de Pagos en Línea No. Etapas Objetivo de la etapa Insumo Actividad Tiempo Responsable Producto Ejecucuión en el Sistema SAP Recibir la propuesta final de pagos a realizarse. Propuesta final de pago Se procede a cargar la propuesta de pago mediante el sistema SAP. 4 horas Auxiliar de tesorería Carga ACH mediante sistema SAP. Ejecucuión en el Sistema BCH Carga de pagos a través del Sistema Banco Central de Honduras. Carga de pagos Se procede a realizar la carga de pagos en el sistema online del Banco Central. 20 minutos Jefe de la Unidad de Tesorería Pagos cargados en sistema del BCH. Pagos Efectuados Finalizar el proceso de pagos Pagos cargados en sistema del BCH. Gerente Administrativo procede autorizar los pagos en sistema del BCH. 20 minutos Gerente Administrativo Comprobante de pago (carga ACH) Envío a: Propuesta de Pago Realizar Ejecución de pago. Orden de Pago revisada por La Unidad de Revisión y Control y firmada por el Gerente Admón. o el director de la DAFPN. La auxiliar de tesorería procede a elaborar la propuesta de pago. 4 horas Auxiliar de tesorería Propuesta de Pago. Jefe de la Unidad de Tesorería. Jefe de la Unidad de Tesorería para revisión. Se adjunta el comprobante de pago a cada documento para ser remitido al Archivo de Contabilidad. FIN DEL PROCEDIMIENTO Gerente Administrativo para autorización de pagos. 11 de 31 Documentos de Referencia:

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  Orden de Pago con toda su documentación de respaldo. Manual de Procesos Unidad de Tesorería CODIGO SEDS-TR-PL-03 Diagrama de flujo del proceso de Pagos en Línea ACH. Diagrama de Flujo del proceso de Pagos en Línea ACH. III. Pagos por Cheques VII. Estructura del Manual Descripción del proceso: Pagos Administrativos y Operativos realizados (Pagos por Cheque). Objetivo del Proceso: Realizar todos los pagos administrativos y operativos que tiene la Institución, a fin de cumplir con todas obligaciones pendientes que tiene la Secretaría de Seguridad y Policía Nacional. Alcance: La Unidad de Tesorería, se encarga de la ejecución final de los distintos pagos que se realizan a los diferentes proveedores o personas naturales mediante un determinado proceso desde la recepción de la orden de pago hasta efectuar dicho pago al beneficiario final. Personal que Interviene:

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  Personal de la Unidad de Compras.

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  Departamento de Nóminas de la Policía Nacional (deducción de sueldos por embargo mensual).

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  Personal de la Unidad de Contabilidad.

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  Personal de la Unidad de Revisión y Control.

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  Gerente Administrativo o el Director de la Dirección Administrativa y Financiera de la Policía Nacional (Firma de la orden de pago y Cheque).

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  Personal de la Unidad de Tesorería para su respectivo pago. Procedimiento de proceso de elaboración de cheque: 1. Se recibe en la Unidad de Tesorería la orden de pago revisada por La Unidad de Revisión y Control y firmada por el Gerente Administrativo o el Director de la Dirección Administrativa y Financiera de la Policía Nacional. 2. La auxiliar de tesorería procede a la elaboración del cheque. 3. Una vez elaborado el cheque se remite a la Unidad de Revisión y Control. 4. Se recibe el cheque revisado y ya firmado. 5. Se procede a la entrega del cheque al beneficiario final. 6. Se remite el Boucher del cheque y orden de pago para Archivo de la Unidad de Contabilidad. 7. Fin del procedimiento. 13 de 31 Procedimiento de proceso de elaboración de cheque: 1. Se recibe en la Unidad de Tesorería la orden de pago revisada por La Unidad de Revisión y Control y firmada por el Gerente Administrativo o el Director de la Dirección Administrativa y Financiera de la Policía Nacional. 2. La auxiliar de tesorería procede a la elaboración del cheque. 3. Una vez elaborado el cheque se remite a la Unidad de Revisión y Control. 4. Se recibe el cheque revisado y ya firmado. 5. Se procede a la entrega del cheque al beneficiario final. 6. Se remite el Boucher del cheque y orden de pago para Archivo de la Unidad de Contabilidad. 7. Fin del procedimiento. Cuadro de Descripción del Proceso de Elaboración de Cheque No. Etapas Objetivo de la etapa Insumo Actividad Tiempo Responsable Producto Envío a: Cheque emitido Realizar la elaboración de un cheque. Orden de Pago revisada por La Unidad de Revisión y Control y firmada por el Gerente Admón. o el director de la DAFPN. La auxiliar de tesorería procede a la elaboración del cheque. 30 minutos Auxiliar de tesorería Cheque emitido Unidad de Revisión y Control. Entrega del Cheque Recepción del cheque revisado y firmado por parte de la Gerencia o la Dirección Administrativa y Financiera de la Policía Nacional. Cheque Firmado. Entrega del cheque al beneficiario final. 1 día Auxiliar de tesorería Cheque Boucher de cheque y orden de pago enviado para Archivo de Contabilidad. FIN DEL PROCEDIMIENTO CODIGO SEDS-TR-PL-05 Diagrama de flujo del proceso de Pagos por Cheque. 14 de 31 Manual de Procesos Unidad de Tesorería CODIGO SEDS-TR-PL-05 Diagrama de flujo del proceso de Pagos por Cheque. Estructura del Manual VII. Pagos de Impuestos varios por cheque (impuesto sobre ventas, Impuesto Sobre la Renta, Impuestos de Servicios Profesionales y otros) Descripción del proceso: Pagos de Impuesto de Sobre Ventas y Rentas, por el valor retenido de los pagos efectuados a proveedores y Consultores de la Policía Nacional y la Secretaría de Seguridad, este cumplimiento se desarrolla mediante el Sistema de Administración de Rentas (SAR). Objetivo del Proceso: Realizar todos los pagos correspondientes de impuestos de la SEDS y de la Policía Nacional de forma mensual, a fin de cumplir con todas las obligaciones tributarias que exige el Sistema de Administración de Rentas (SAR). Alcance: La Gerencia Administrativa de la Secretaría de Seguridad, en la Unidad de Tesorería es el encargado de realizar todos los pagos correspondientes de los impuestos mensuales retenidos de los distintos proveedores y Consultores. Personal que Interviene:

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  Personal de la Unidad de Contabilidad.

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  Personal de Subgerencia de Presupuesto.

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  Personal de la Unidad de Revisión y Control.

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  Gerente Administrativo o el Director de Dirección Administrativa y Financiera de la Policía Nacional (Firma de la orden de pago y Cheque).

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  Personal de la Unidad de Tesorería para su respectivo pago. Procedimiento: 1. Se recibe la orden de pago revisada y firmada para proceder a la elaboración del cheque. 2. Las auxiliares de tesorería elaboran los cheques de Impuesto sobre Ventas o Rentas. 3. Una vez elaborado los cheques se remiten a la Revisión y Control. 4. Se reciben los cheques revisados y firmados. 5. Luego el Jefe de Tesorería procede a firmar los formularios de la SAR llenados por la Unidad de Contabilidad. 6. Una vez completado los formularios se llevan los cheques a pagar al Banco Lafise por personal de la Unidad de Contabilidad, Sub Gerencia de Recursos Materiales o Unidad de Tesorería. 7. Ya pagados los cheques, a través del personal de la Unidad de Contabilidad se ingresa a la plataforma DET-LIVE de la SAR para registrar los pagos efectuados en Banco Lafise. 8. El Servicio de Administración de Rentas (SAR) mediante la plataforma DET-LIVE genera un documento de acuse de recibo electrónico. 9. Se adjunta el acuse de recibo electrónico a cada pago para remitirlo para su archivo. 10. Fin del procedimiento. Cuadro de descripción del proceso de Pagos de Impuesto Cuadro de descripción del proceso de Pagos de Impuesto No. Etapas Objetivo de la etapa Insumo Actividad Tiempo Responsable Producto Envío a: Cheque emitido de ISV ó ISR Unidad de Revisión y Control. Firma de formulario de la SAR Recibir el cheque revisado y firmado por parte de la Gerencia o la Unidad Administrativa Cheque Firmado y revisado. El jefe de Tesorería procede a firmar los formularios de la SAR llenados por la Unidad de Contabilidad. 1 día Jefe de la Unidad de Tesorería. Formulario de la SAR completado Cheque de Impuestos de la Renta y Venta Elaborar cheque de pagos de Impuestos (Venta y Renta) que será presentado a el SAR. Orden de Pago revisada por La Unidad de Revisión y Control y firmada por el Gerente Admón. o el director de la DAFPN. La auxiliar de tesorería procede a la elaboración del cheque. 1 día Auxiliar de tesorería Banco Lafise Ingreso a plataforma DETLIVE. Recibir los Cheques pagados que fueron pagados en Banco Lafise Comprobantes de pago de Lafise. A través del personal de la Unidad de Contabilidad se ingresa a la plataforma DETLIVE de la SAR para registrar los pagos efectuados en Banco Lafise. ½ día Jefe de la Unidad de Tesorería. Sistema de la SAR genera un documento de Acuse de Recibo Electrónico Envío de documentación a Archivo. FIN DE PROCEDIMIENTO. 18 de 31 Documentos de Referencia:

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  Orden de Pago con toda su documentación adjunta.

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  Formulario de la SAR.

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  Comprobante de pago de la SAR. Manual de Procesos y Procedimientos Unidad de Tesorería de pagos de impuestos CODIGO SEDS-TR-PL-07 Unidad de Tesorería de pagos de impuestos VIII. Estructura del Manual VIII. Emisión de constancias de Retención Realizadas (Constancias del Impuesto Sobre Ventas y de Servicios Profesionales) Descripción del proceso: Emisión de Constancia de Retención de Impuesto Sobre Ventas y Rentas, de los pagos efectuados a los proveedores y consultores efectuados mensualmente. El pagador en este caso la Secretaría de Seguridad es el obligado a aplicar la retención, para ello le deja de pagar al prestador del servicio un porcentaje del importe total de los servicios (15% proveedores o 12.5% personas naturales) que figura en la factura o en la nómina ya que es el proceso de dar cumplimiento a las obligaciones tributarias. Objetivo del Proceso: Realizar la Emisión de las Constancias de Retención de Impuesto Sobre Ventas y Rentas. Alcance: La Unidad de Tesorería es el encargado de la emisión de las Constancias de Retención de Impuestos y es deber de la Unidad de Tesorería entregar este documento a los proveedores y Consultores, para ellos hacer su respectiva declaración en el Sistema de Administración de Rentas (SAR). La constancia de retención se emite ya que es un concepto fiscal que implica la garantía del pago de una obligación tributaria en la SAR. Personal que Interviene:

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  Personal de la Unidad de Tesorería para emisión de Constancia de Retención. Procedimiento: 1. Factura ya contabilizada en el sistema SAP. 2. Las auxiliares de tesorería proceden a generar la emisión de la Constancia de Retención en el sistema SAP. 3. Una vez generada la constancia de Retención, dicha constancia la firma y la sella el jefe de la Unidad de Tesorería. 4. Firmada y sellada la retención se procede a entregar al beneficiario que la solicitó. 5. Fin del proceso. Documentos de Referencia:

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  Factura contabilizada en sistema SAP. Cuadro de descripción del proceso de emisión de constancias de Retención realizadas (Constancias del Impuesto Sobre Ventas y de Servicios Profesionales) 21 de 31 Cuadro de descripción del proceso de emisión de constancias de Retención realizadas (Constancias del Impuesto Sobre ventas y de Servicios Profesionales) No. Etapas Objetivo de la etapa Insumo Actividad Tiempo Responsable Producto Envío a: Emisión de Constancia de Retención Emitir Constancia de Retención. Factura ya contabiliza en el sistema SAP. La auxiliar de tesorería procede a la emisión de la Constancia de Retención. 5 minutos Auxiliar de tesorería Constancia de Retención. Firma Jefe de la Unidad de Tesorería. Entrega de Constancia de Retención Generar Constancia de Retención firmada y sellada por la Unidad de Tesorería. Constancia de Retención Firmada y sellada. Entrega de Constancia de Retención. 5 minutos Auxiliar de tesorería Constancia de Retención firmada. Entrega beneficiario final. FIN DEL PROCEDIMIENTO 22 de 31 Manual de Procesos Unidad de Tesorería CODIGO SEDS-TR-PL-09 Diagrama de flujo del Proceso de Emisión de constancias de Retención Realizadas (Constancias del Impuesto Sobre ventas y de Servicios Profesionales) Manual de Procesos Unidad de Tesorería CODIGO SEDS-TR-PL-09 Diagrama de flujo del Proceso de Emisión de constancias de Retención Realizadas (Constancias del Impuesto Sobre ventas y de Servicios Profesionales) IX. Glosario de Términos

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  Orden de Pago: Es un documento el cual respalda por escrito el pago a un tercero que ha brindado un producto o servicio a la institución.

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  Propuesta de Pago: Se usa diariamente en la Unidad de Tesorería para registrar todos los distintos pagos que se han recibido en la Unidad y así llevar un control detallado de los desembolsos que se van efectuar.

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  Cheque: Es una orden de pago librada contra un banco que permite a la persona que lo recibe cobrar una cierta cantidad de dinero que está estipulada en el documento y que debe estar disponible en la cuenta bancaria de quien lo expide. El cheque se utiliza como medio de pago, reemplaza al dinero en efectivo, permitiendo a una persona realizar una extracción de dinero de una cuenta, sin necesidad de ser el titular de la misma.

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  Sistema SAP: El sistema SAP es un sistema informático integrado de gestión empresarial diseñado para modelar y automatizar las diferentes áreas de la empresa y la administración de sus recursos. El nombre del sistema SAP representan las siglas en alemán System e Anwendungen und Produkte que significa en español ‹sistemas, aplicaciones y productos›. (Graus, 2016).

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  Sistema SIG: Sistema Integrado de Gestión, se implementó en la institución en el 2016 para llevar un mejor control y transparencia en Institución policial.

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  Pagos en Línea: Es la herramienta que se utiliza a través del sistema de pagos online del Banco Central, para realizar el desembolso a cada uno de los proveedores o personas naturales que han brindado algún producto o servicio a la institución.

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  Comprobante de pago (Carga de pago): Es el documento que respalda la liquidación de cada uno de las transacciones realizadas la cual de adjunta a cada orden de pago una vez ejecutado el proceso.

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  Plataforma DET LIVE: Es una aplicación que responde a los avances tecnológicos facilitando la contribuyente la elaboración y presentación de la Declaraciones Juradas, así como otros documentos fiscales, manteniendo interacción con la administración Tributaria a través de la conexión a internet en la página web institucional ingresando a la opción DET LIVE. 25 de 31 X. Anexos Orden de Pago 26 de 31 Cheque X. ANEXOS Orden de Pago Comprobante de Pagos del BCH Comprobante de Pagos del BCH Propuesta de Pagos Constancia de Retención de impuestos Acuse de recibo electrónico de la Sar Declaración mensual de Retenciones

El presente Acuerdo es efectivo a partir de la fecha de emisión. CÚMPLASE Y PUBLIQUESE. RAMÓN ANTONIO SABILLON PINEDA Secretario de Estado en el Despacho de Seguridad LASTENIA MARITZA DÍAZ CÁCERES Secretaria General