Resolución No. 87-2025 — Aprobación y autorización de reformas a la Escritura de Constitución y Estatutos de ALMACENES DE DEPÓSITO, S.A. (ALDESA)

RESOLUCIÓN NÚMERO 87-2025 SECRETARÍA DE ESTADO EN EL DESPACHO DE FINANZAS.- Tegucigalpa, municipio del Distrito Central, a los veinticuatro (24) días del mes de febrero del año dos mil veinticinco (2025). VISTO: Para emitir Resolución sobre las diligencias contenidas en el Expediente Administrativo No. SG-SA-525-2023, contentivo de escrito denominado “SE SOLICITA SE APRUEBE Y AUTORICE LAS REFORMAS A LA ESCRITURA DE CONSTITUCIÓN Y ESTATUTOS DE LA SOCIEDAD MERCANTIL DENOMINADA ALMACEN DE DEPSOTIO S.A...”, presentado ante esta Secretaría de Estado en fecha 29 de septiembre del año 2023, por el Abogado CARONTE ROJAS ZAVALA, quien delegó el poder conferido a la Abogada JOCELYNE PAOLA AGUILAR OLIVA, inscrita en el Colegio de Abogados de Honduras con carné No. 14373, con dirección de correo electrónico jpaguilaroliva@ gmail.com y teléfono celular número 9854-5142, actuando en su condición de apoderada legal de la sociedad mercantil denominada ALMACENES DE DEPÓSITO, S.A. (ALDESA); condición que acredita mediante Testimonio de Escritura Pública No. 54 de fecha 14 de agosto del año 2013 a través del cual se le otorga Poder (ver folios 38 al 43 del expediente administrativo No. SG-SA-525-2023). CONSIDERANDO (01); Que el apoderado legal de la sociedad mercantil denominada ALMACENES DE DEPÓSITO, S.A. (ALDESA) argumenta en su escrito de solicitud presentado en fecha 29 de septiembre del año 2023 ante esta Secretaría de Estado en el Despacho de Finanzas (SEFIN), lo siguiente:”...1.- Antecedentes de Autorización de funcionamiento de Almacenes de Depósito S.A. (ALDESA). En acuerdo número setecientos siete (707) de fecha cinco (05) de Agosto de mil novecientos setenta y ocho (1978), la Secretaría de Estado en los Despachos de Hacienda y Crédito Público, acordó autorizar a la Empresa Almacenes de Depósito S.A. (ALDESA), a operar como almacén general de depósito y como almacén fiscal. 2.-Habiendo la Comisión Nacional de Banca y Seguros, comunicado mediante circular No. 015/2022 de fecha 4 de octubre de2022, la Resolución GRD No. 638/03-10-2022, contentiva de la Reforma del “Reglamento de Gobierno Corporativo para las Instituciones Supervisadas”, en acatamiento a lo dispuesto en el Reglamento reformado, mi representada acordó en Asamblea Extraordinaria de Accionistas, celebrada en fecha 26 de abril de 2023, modificar la Escritura Social de constitución y Estatutos Social, con el propósito de adecuarla a la nueva normativa. Que, de conformidad a la Ley, toda modificación a la Escritura Social de los Almacenes generales de depósito deben ser autorizadas por la Secretaría de Estado en el Despacho de Finanzas y por la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, en tal sentido, se presenta ante esta Secretaría, proyecto de reforma de escritura social, para su autorización. A tales efectos, se acompaña al presente borrador del Acta No. 60 correspondiente a la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria de Accionistas de la sociedad denominada ALMACENES DE DEPÓSITO, S.A. (ALDESA), la cual en su punto octavo, contiene la aprobación de las Reformas a la escritura de constitución social en su Cláusula Décimo Primera; y de los Estatutos Sociales en: Capítulo sexto: De las Acciones el Artículo 7; en el Capítulo 80: De las Asambleas de Accionistas, su preámbulo; los Artículos 20, 23, 36 y 37. En el Capítulo Noveno: De la Administración de la Sociedad, los Artículos 40, 44, 46 y derogar el Artículo 47, asimismo, reformar los Artículos 48,

La G aceta

Sección B A v isos L egales R E P Ú BLICA D E H O N D U R A S - TEGUCIGALPA , M. D . C . , 16 D E MAYO D E L 2025 N o . 36,839 49, 50 y 53. En el Capítulo Diez: De la Vigilancia de la sociedad reformar los Artículos 54 y 55. En el Capítulo Doce: Año Económico, Inventarios, Estado Financiero.- Fondo de Reserva, reformar los Artículos 60 y 61. Igualmente, Adicionar el Capítulo Catorce: Del Sistema de Control Interno, con su Artículo 66, el Capítulo Quince: Políticas de Recursos Humanos, con su Artículo 67, el Capítulo Dieciséis: Revelación y Transparencia Informativa, con su Artículo 68 y el Capítulo Diecisiete: Derechos de los Grupos de Interés, con su Artículo 69, así como, proyecto de Instrumento Público de Reforma a la escritura sociales, de conformidad a lo anteriormente cita. Por lo anteriormente expuesto a esta Secretaría de Estado en el Despacho de Finanzas (SEFIN), se solicita se apruebe y autorice las reformas a la escritura de constitución y estatutos sociales de la Sociedad Mercantil Almacenes de Depósito S.A.” (ver folios 01 al 02 del expediente administrativo No.SG-SA-525-2023). CONSIDERANDO (02): Que mediante providencia de fecha 20 de octubre del año 2023, la Secretaría General de esta Secretaría de Estado en el Despacho de Finanzas (SEFIN) tiene por recibido el escrito y en el mismo acto remite las diligencias a la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS), a fin de que dicho órgano previo análisis emita el dictamen de conformidad a los artículos 64 de la Ley de Procedimiento Administrativo; 9 y 10 del Reglamento de los Almacenes Generales de Depósito y de los Depósitos de Aduana contenido en el Acuerdo Ejecutivo No. 552-2018. Por lo que, en fecha 18 de diciembre del año 2023, la referida Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) emite la providencia SEGSE-PV-2694/2023 a través de la cual tiene por recibido el expediente de mérito y lo traslada a la Gerencia de Estudios Económicos, Regulación, Competencia e Innovación Financiera para la emisión del Dictamen que en Derecho corresponde (ver folio 44 al 47 al del expediente administrativo No. SG-SA-525-2023). CONSIDERANDO (03): Que, mediante providencia de fecha 31 de mayo del año 2024 emitida por la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS), se informó a esta Secretaría de Estado en el Despacho de Finanzas (SEFIN) que el solicitante denominado ALMACENES DE DEPÓSITO, S.A. (ALDESA) debe subsanar su petición de conformidad a lo ordenado en el documento denominado “ASPECTOS POR SUBSANAR A LA SOLICITUD PRESENTADA POR LA COMPAÑIA ALMACENES DE DEPÓSITO, S.A. (ALDESA), TENDENTE A QUE SE LE AUTORICE LA MODIFICACIÓN DE LA ESCRITURA DE CONSTITUCIÓN Y ESTATUTOS SOCIALES POR INCORPORACIÓN DE LAS REFORMAS DEL REGLAMENTO DE GOBIERNO CORPORATIVO”, emitido por la Gerencia de Estudios Económicos, Regulación, Competencia e Innovación Financiera perteneciente a la referida Comisión mediante el Memorando No. GEEEE- ME-281-2024 de fecha 30 de mayo del año 2024. (ver folios 48 al 55 del expediente administrativo No. SG-SA-525-2023). En cumplimiento a lo anterior la Secretaría General de esta Secretaría de Estado en el Despacho de Finanzas (SEFIN) emitió en fecha 28 de junio del año 2024 providencia mediante la cual formaliza el referido requerimiento a la abogada JOCELYNE PAOLA AGUILAR OLIVA como apoderada legal de la sociedad mercantil en mención, para que dentro del plazo de diez (10) días contados a partir de la notificación de la presente providencia, subsanará su solicitud, actuación, administrativa que fue notificada de forma personal en fecha 22 de julio del año 2024. (ver folio 56 al 60 del expediente SG-SA-525-2023). CONSIDERANDO (04): Que, la apoderada legal de la sociedad mercantil denominada ALMACENES DE DEPÓSITO S.A. (ALDESA) presentó en fecha 05 de agosto del año 2024 ante esta Secretaría de Estado el escrito denominado “SE SOLITA EN TIEMPO Y FORMA AMPLIACIÓN DE PLAZO PARA SUBSANACIÓN

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Sección B A v isos L egales R E P Ú BLICA D E H O N D U R A S - TEGUCIGALPA , M. D . C . , 16 D E MAYO D E L 2025 N o . 36,839 DE AUTO DE REQUERIMIENTO.- SE EXPONE JUSTIFICACIÓN. - SE ACOMPAÑA DOCUMENTO. En el cual manifiesta que, al tratarse el requerimiento de información de modificaciones a un acta aprobada previamente por la asamblea de socios por lo que, se requiere el tiempo previsto de los estatutos y la ley para la convocatoria de esta asamblea, siendo esta la razón por lo cual solicita dicha ampliación de plazo. Por lo que, mediante providencia de