Law on Currency Exchange Houses
Congreso Nacional
- Decree: 16-92
- Issuing body: Congreso Nacional
- Category: Commercial
Summary
This law regulates Currency Exchange Houses, authorized businesses that buy and sell foreign currencies outside the banking system. It protects ordinary citizens by preventing illegal intermediaries from speculating with money, while the Central Bank supervises their operations to maintain exchange rate stability and fair competition.
Considerations
Whereas it is a duty of the State of Honduras to create the necessary conditions for economic development and the welfare of the Honduran people.
Whereas the Government of the Republic, as of the issuance of Decree No. 18-90, dated March 3, 1990, containing the Law on Structural Reorganization of the Economy, introduced substantial reforms that give rise to a process of economic growth of the Nation.
Whereas in matters of foreign exchange, the new provisions establish a new scheme for free channeling of currency through the interbank market, as well as a new price through the Customs Valuation Factor regulated by the Central Bank of Honduras.
Whereas despite the efforts of the Central Bank of Honduras to establish an equitable distribution of currency, there still exist factors that distort the currency market, characterized by segmentation originating from the lack of expeditious access by an important sector of the population.
Whereas this important sector of the population becomes a victim of speculators and intermediaries who operate illicitly and outside the law, to the detriment of the genuine interests of the common citizen and the State.
Whereas it is of urgent necessity to issue a legal framework that regulates the transactions of foreign currencies in the non-bank market in order to protect consumer interests and the economy of the country. Therefore,
Articles
La presente Ley tiene por objeto regular la autorización de entidades dedicadas a las operaciones de compra y venta de divisas extranjeras en el mercado extrabancario que, para los efectos de esta Ley, se denominaran Casas de Cambio.
Las operaciones de compra y venta de divisas extranjeras realizadas al amparo de esta Ley se efectuarán a los precios que determine la oferta y la demanda, teniendo el Banco Central de Honduras la facultad de supervisar el funcionamiento de las Casas de Cambio e intervenir en sus operaciones, para fomentar condiciones de estabilización cambiaria y competencia, pudiendo utilizar entre otros, los medios siguientes:
- a)
Estableciendo límites sobre la tenencia de divisas, y;
- b)
Vendiendo o comprando divisas a las casas de cambio autorizadas, a precios no inferiores al tipo de cambio prevaleciente en el mercado interbancario. La asignación de estas transacciones entre las diferentes casas de cambio se efectuará mediante mecanismos que garanticen igual oportunidad de acceso a cada una de las casas de cambio que operen en el país. En este último caso, el Banco Central de Honduras no podrá utilizar para cubrir gastos corrientes, las ganancias que pueda derivar de las transacciones, sino que deberá aplicarlas exclusivamente a la constitución de reservas para la amortización de las perdidas cambiarias en que pueda incurrir.
Las Casas de Cambio se regirán por los preceptos y resoluciones que emita el Banco Central de Honduras y, en lo que fuere aplicable por las disposiciones del Código de Comercio. En todo lo no previsto en estas leyes y reglamentos, se sujetaren a la legislación general de la República. CAPITULO II CONSTITUCION Y AUTORIZACION
Las Casa de Cambio deberán constituirse como sociedad anónima de capital fijo; su capital suscrito y pagado no podrá ser inferior a Cien Mil Lempiras (Lps. 100,000.00). En lo demás se observarán las disposiciones contenidas en el Código de Comercio. Las acciones serán nominativas, de propiedad de personas naturales de nacionalidad hondureña, de reconocida solvencia, honorabilidad e idoneidad. Estas acciones solamente podrán transferirse con la previa autorización del Banco Central de Honduras.
El Banco Central de Honduras, previa solicitud de los interesados, podrá autorizar la apertura de las Casas de Cambio. La solicitud deberá contener la información del nombre, nacionalidad y domicilio de cada una de los accionistas, acompañando los documentos siguientes:
- a)
El Proyecto de Escritura Pública de Constitución y sus Estatutos;
- b)
Los documentos que comprueben la nacionalidad de los socios;
- c)
Dos referencias bancarias y dos comerciales por cada uno de los socios;
- ch)
Hoja de no tener antecedente penales, extendida por los juzgados competentes del domicilio del socio;
- d)
Currículum Vitae de los funcionarios que tendrán a su cargo la administración de la Casa de Cambio, y;
- e)
Certificado de haber depositado en el Banco Central de Honduras, por lo menos Cien Mil Lempiras (Lps. 100,000.00), retirables al ser resuelta la solicitud.
El Banco Central de Honduras por medio de su Directorio, y después de haber analizado a través de sus dependencias respectivas la factibilidad de la solicitud, emitirá la Resolución correspondiente, autorizando o denegando dicha solicitud en un plazo no mayor de treinta (30) días.
Cualquier modificación de la Escritura Constitutiva de una Casa de Cambio, estatutos, cambio de los socios, la fusión, su traspaso y disolución, requerirán la autorización del Banco Central de Honduras. CAPITULO III G A R A N T I A S
El Banco Central de Honduras, exigirá a las Casas de Cambio, previo al inicio de sus operaciones, garantía bancaria hasta por un monto igual a su capital social; pudiendo en lo sucesivo, en atención al volumen y calidad de las operaciones, exigir las garantías complementarias que estime convenientes. CAPITULO IV DE LAS OPERACIONES
Las casas de cambio podrán comprar las divisas que el sector privado perciba de cualquier fuente, exceptuando las que por disposición legal o que por resolución del Directorio del Banco Central de Honduras deban ser negociadas en el Sistema Financiero Nacional.
Las Casas de Cambio podrán vender divisas para realizar toda clase de pagos al exterior. Para tales efectos, podrán manejar cuentas de depósitos en el exterior, según lo establezca el reglamento correspondiente.
Las Casas de Cambio no podrán en ningún caso, establecer agencias o sucursales en el territorio nacional. CAPITULO V SUPERVISION Y VIGILANCIA
La supervisión y vigilancia de las Casas de Cambio y de las operaciones que realicen en su seno, estará a cargo del Banco Central de Honduras por medio de la Superintendencia de Bancos, pudiendo para tal efecto, hacer inspecciones, arqueos, comprobaciones, revisiones y requerir de ellas todos los datos, copias o fotocopias e informes que sean útiles para el desempeño de sus funciones.
Las Casas de Cambio deberán llevar su contabilidad de conformidad en las normas que al efecto establezca la Superintendencia de Bancos, debiendo remitir mensualmente sus estados financieros a dicho organismo. Será obligación de las Casas de Cambio, publicar sus estados financieros con la periodicidad que la Superintendencia de Bancos establezca. CAPITULO VI S A N S I O N E S
Las Casas de Cambio que infrinjan la presente Ley y las demás leyes del país, o no cumplan las resoluciones que para su funcionamiento dicte el Banco Central de Honduras, según la calificación de la falta, serán sancionadas con:
- a)
Multa de hasta 50% del capital pagado de la institución infractora;
- b)
Suspensión de la autorización para negociar divisas, y;
- c)
Revocación de la autorización concedida.
Sin perjuicio de la aplicación de las sanciones que procedan, de conformidad con el Artículo precedente, los presidentes, gerentes o administradores de las casas de cambio, serán sancionados con multa hasta por dos veces el valor de la transacción dolosa, en cualquiera de los casos siguientes:
- a)
Cuando se encuentren partidas en la contabilidad sobre las cuales, fraudulenta o maliciosamente, no se presenten las debidas justificaciones documentarias;
- b)
Cuando los estados financieros hayan sido preparados fraudulentamente, y;
- c)
Por manejo inapropiado de los negocios, cuya consecuencia sea la realización de transacciones ilegales o peligrosas para los intereses del público. Las multas contenidas en la presente Ley serán impuestas por el Banco Central de Honduras, por medio de su Directorio, en base al informe que al efecto emita la Superintendencia de Bancos y serán acreditadas a favor de la Tesorería General de la República. En el caso de que las multas no sean pagadas en el término establecido, serán hechas efectivas por la Procuraduría General de la República, por la vía de apremio, sirviendo para ello como Título Ejecutivo de la obligación, la certificación extendida por el Presidente del Banco Central de Honduras.
Toda persona natural o jurídica que no tenga autorización para efectuar operaciones de compra y venta de divisa extranjera y que se dedique a realizar tales actividades, quedarán sujetas a lo que sobre el particular estipula el Artículo 29 de la Ley del Banco Central de Honduras, y el Artículo 11, de la Ley de Ingresos de Divisas Provenientes de Exportaciones. CAPITULO VII REGLAMENTACION Y VIGENCIA
El Poder Ejecutivo, a través del Banco Central de Honduras, reglamentará la presente Ley en el término de treinta (30) días, a partir de su vigencia.
La presente Ley entrará en vigencia a partir de su publicación en el Diario Oficial "LA GACETA"1. Dado en la Ciudad de Tegucigalpa, Municipio del Distrito Central, en el Salón de Sesiones del Congreso Nacional, a los dieciocho días del mes de febrero de mil novecientos noventa y dos. RODOLFO IRIAS NAVAS Presidente ANDRES TORRES RODRIGUEZ Secretario Al Poder Ejecutivo. Por Tanto: Ejecútese. Tegucigalpa, M.D.C., 24 de febrero de 1992 RAFAEL LEONARDO CALLEJAS ROMERO PRESIDENTE 1 Publicado en el Diario Oficial La Gaceta número 26684 de fecha 3 de marzo de 1992. El Secretario de Estado en los Despachos de Hacienda y Crédito Público. BENJAMÍN VILLANUEVA TÁBORA
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