Acuerdo — Mapa de Proceso 2.3 Manejo de la Evidencia Financiera

Mapa de proceso 2.3 Manejo de la Evidencia Financiera MIF-SUP0200-3

DIRECCIÓN GENERAL DE FISCALÍA CARACTERIZACIÓN DEL MAPA DE PROCESOS Subproceso: 2.3 Manejo de la Evidencia Financiera MIF-SUP0200-3 Descripción de las Actividades del Subproceso Responsable de la Actividad CONTROLES CRÍTICOS DEL SUBPROCESO Aspecto a controlar Objetivo del Control Acción a realizar si no se cumple el objetivo de control 2.3.1. Realiza recolección de indicios o evidencias: Los cuerpos de investigación, realizan en el lugar de los hechos durante una inspección y/o allanamiento, la recolección de los indicios necesarios, los cuales pueden ser innumerable cantidad de información (documental y digital), útil, pertinente y proporcional para los fines de la investigación, dicha información puede servir al momento de efectuar la investigación y de vital importancia para la elaboración del dictamen contable, financiero y patrimonial que se requiera, hallazgo inevitable, se deberá plasmar como una evidencia vinculante a la investigación. Los Cuerpos de investigación, pueden ser guiados por especialistas en le recolección de los indicios, con el propósito de secuestrar información de utilidad para el caso. Cuerpos de Investigación Los indicios a secuestrar Realizar la recolección de los indicios necesarios 2.3.2. E mba la, rotula y levanta la garantía de autenticidad de los indicios o evidencias: Los cuerpos de investigación, embalan, rotulan y levantan la garantía de autenticidad de los indicios recolectados; el embalaje debe de corresponder a una misma descripción, tanto en el embalaje y en la garantía de autenticidad. Cuerpos de Investigación El embalaje sea el adecuado, y describir en la garantía de autenticidad los indicios, de acuerdo a correspondencia y características de los mismos. Embalar, rotular y levantar la garantía de autenticidad 2.3.3. Entrega indicios o evidencias: Los cuerpos de investigación, a través de la garantía de autenticidad, entregan los indicios al Fiscal asignado, consignado, su firma, fecha y hora en la que se entrega. Cuerpos de Investigación Entrega y control de la garantía de autenticidad Entrega de indicios 2.3.4. Recibe los indicios o evidencias: El Fiscal asignado, revisa que lo entregado corresponda a lo descrito en el embalaje y contenido del mismo y garantía de autenticidad; si todo está correcto, firma y consigna fecha y hora de recibido; caso contrario devuelve para su corrección. Nota: En casos especiales el Fiscal asignado no recibirá las evidencias o los indicios quien autorizará la entrega del Cuerpo de Fiscal Asignado La descripción de los indicios debe de corresponder por igual, en contenido, embalaje y cadena de custodia. Recibir los indicios Devolver para su respectiva corrección

investigación al Analista Financiero encargado. 2.3.5. Entrega los indicios o evidencias: El Fiscal asignado, mediante oficio en el cual hace la solicitud del análisis y a través de la garantía de autenticidad, hace entrega de los indicios al Analista Financiero, consignando su firma, fecha y hora que entrega. Fiscal Asignado Consignar firma, fecha y hora de entrega en la garantía de autenticidad Entregar los indicios mediante la garantía de autenticidad 2.3.6. Recibe los indicios o evidencias: El Analista Financiero, bajo la supervisión del Fiscal asignado, revisa los indicios y que lo entregado corresponda a lo descrito, si todo está correcto, firma y consigna fecha y hora de recibido, mediante oficio y garantía de autenticidad; caso contrario devuelve para su corrección. Analista Financiero La descripción de los indicios debe de corresponder por igual en solicitud, embalaje y garantía de autenticidad Recibir los indicios Devolver para su respectiva corrección 2.3.7. Devolución de indicios y evidencias: Finalizado el análisis, el Analista Financiero devuelve los indicios o evidencias al Fiscal asignado. Analista Financiero Los indicios o evidencias a devolver Devolver los indicios o evidencias al Fiscal asignado Documentos aplicados al Sub proceso: Registros aplicados al Subproceso: Recursos críticos del Subproceso:

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  Mapa de Proceso y plantilla de caracterización, Fase de Análisis Financiero, Contable y Patrimonial.

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  Artículo 23 Código Procesal Penal

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  Reglamento sobre el manejo de indicios y evidencias físicas o biológica. CSJ.

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  Manual Único de Investigación Criminal.

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  Indicios recolectados

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  Garantía de autenticidad

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  Solicitud de Análisis

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  Computadora

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  Impresora

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  Embalaje (sobre de papel manila, cajas)

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  Cinta sellador a

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  Marcadores