Resolución No. GE-667/12-08-2016 — Resolución GE No.667/12-08-2016 - Autorización de Aumento de Capital Social de Compañía Financiera, S.A. (COFISA)

Considerandos

1. 1.Que el 25 de abril de 2016, COMPAÑIA FINANCIERA, S A. (COFISA) presentó ante la Secretaria General de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, escrito titulado: "SOLICITO AUTORIZACIÓN PARA AUMENTAR EL CAPITAL SOCIAL DE COMPAÑIA FINANCIERA, S.A. (COFISA) Y REFORMAR SU ESCRITURA CONSTITUTIVA Y ESTATUTOS SOCIALES. EL TRÁMITE.", suscrito por el licenciadoRamón Zuna ligarte, en su condición deApoderado Legal de COMPAÑIA FINANCIERA. S.A.(COFISA), REPUBLICA DE HONDURAS TEGUCIGALPA M. D. C. 12 DE SEPTIEMBRE DEL 2016 No. 34 136 tendente aque se le apruebe a su representada incrementar el capital social con el que cuenta en la actualidad de CIENTO VEINTE MILLONES DE LEMPIRAS EXACTOS (L 120,000,000.00) a CIENTO SETENTA MILLONES DE LEMPIRAS EXACTOS (L170,000,000.00), es decir, un incremento de CINCUENTA MILLONES DE LEMPIRAS EXACTOS (L50,000,000.00), mediante capitalización de utilidades retenidas y a suvez, reformar laCláusulaQuintade la Escritura de Constitución y el Capitulo III- Articulo 3 de los Estatutos Sociales de dicha Sociedad.
2. 2.Que el análisis preliminar realizado por la Gerencia de Estudios a la documentación presentada por COMPAÑIA FINANCIERA, S.A. (COFISA), se determinó que con el fin de contar con los elementos de juicio suficientes para emitir el dictamen y proyecto de resolución correspondiente se requería la presentación de documentación adicional. En virtud de lo anterior, la Comisión requirió al peticionario. subsanara dentro del término de 10 días hábiles lo siguiente. "1) El peticionario, aunque la solicitud fue presentada en la Comisión, el texto de la solicitudsedirigeal Banco Cenizal de Honduras, siendo lo conecto ante la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, conforme lo establece el Artículo 12 de la Ley del Sistema Financiero. 2) COFISA, no acompañó el Proyecto de Reformas de la Escntura de Constitución y Estatutos Sociales, mismo que deberá ser presentado al Ente Supervisor, mismo que deberá relacionar el último aumento de capital de la Institución y presentar su respectiva inscripción en el Registro Mercantil, asimismo, incorporar los acuerdos tomados en el Acta Número V-2015, con sus respectivas transcripciones 3) Donde se describe la composición accionariade los socios, al hacer lasumatoria de las acciones, ésta resulta en Un Millón Quinientas Mil Acciones (1,500,000) de capital suscrito y pagado, siendo lo correcto. Un Millón Doscientas Mil Acciones ( 1,200,000) que corresponden al total de acciones del capital suscrito y pagado actualmente autorizado. Adicionalmente, en el Numeral Tercero de la Protocolización del Acta, se omitió la redacción de las reformas a la Cláusula Quinta de la Escritura de Constitución Social y el Artículo 3 de los Estatutos Sociales". Derivado de lo anterior, COMPAÑÍA FINANCIERA, S.A.(COFISA), en fecha 23 de junio de 2016. presentó escrito titulado: "POR MANDATO DE PROVIDENCIA DICTADA POR EL ENTE SUPERVISOR- COMISIÓN NACIONAL DE BANCOS Y SEGUROS.- SE SUBSANA SOLICITUD DE AUTORIZACIÓN PARA AUMENTO DE CAPITAL DE LA SOCIEDAD COMPAÑÍA FINANCIERA, S.A. (COFISA I Y REFORMA DE SU ESCRITURA CONSTITUTIVA Y ESTATUTOS SOCIALES.- EL TRAMITE.- APROBACIÓN.- CERTIFICACIÓN.", dando cumplimiento a las enmiendas sugeridas por este Ente Supervisor.
3. 3.Que la solicitud presentada por COMPAÑÍA FINANCIERA, S.A. se fundamenta en lo estipulado en los artículos 12 y 40 de la Ley del Sistema Financiero los cuales refieren que toda modificación de la escritura pública de constitución y de los estatutos de las instituciones sujetas a dicha Ley, así como los aumentos o reducciones de capital, requieren la autorización de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros REPU LICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA M. D. C. 12 DE SEPTIEMBRE DEL 2016 No. 34 136
4. 4.Que el aumento de capital por la suma de Cincuenta Millones de Lempiras Exactos (L50,000,000 00), y las reformas acordadas a la Escritura de Constitución y Estatutos Sociales, fueron aprobadas en el Acta V-2015 de la Sesión de la Asamblea Extraordinaria de COMPAÑÍA FINANCIERA, S.A. (COFISA), celebrada el 20 de noviembre de 2015. Asimismo, en el Acta Número 11-2016 de la Sesión de la Asamblea Extraordinaria de COMPAÑÍA FINANCIERA, S.A. (COFISA), celebrada el 13 de junio 2016, en el Punto Cuarto, subsana el contenido de la Cláusula Tercero del Acta Número V-2015 antes referida, quedando establecida la redacción de las modificaciones a la Escritura Social y Estatutos Sociales, derivados el incremento de capital social sujeto de autorización, dando cumplimiento a las señalaciones efectuadas por esta Comisión.
5. 5.Que de conformidad con el Balance General de COMPAÑÍA FINANCIERA, S.A. con cifras al 31 de mayo de 2016, la Institución Financiera cuenta con activos totales por LI 443,600,742.62, pasivos por L1,175,583,743.42 y capital y reservas de capital por L268,016.999.20 de los cuales L120,000,000.00 corresponden al capital pagado, L1356,174.00 a las Reservas por Revaluaciones, L 113,276,030.06 a utilidades no distribuidas, y L32,984,795.14 a resultados del ejercicio. Por su parte, los principales indicadores financieros deCOFISA registradosa esa misma fecha, muestran lossiguientes resultados. indice de adecuación de capital ajustado es de 27.28%, el cual está por encima del requerido por el Ente Supervisor de 10%, total de obligaciones/capital y reservas 3.87 veces, depósitos ordinarios del público/capital y reservas 1.69 veces, reservas para créditos e intereses dudosos/total cartera crediticia 12.14%, reserva créditos e intereses de dudoso recaudo/mora cartera crediticia 131.30%, mora cartera crediticia/total cartera crediticia 9.25%, el cual resulta superior en 4.67 puntos porcentuales en relación al promedio del sistema que a esa misma fecha es de 4.58%. y la liquidez como resultado de la relación activos líquidos/depósitos ordinarios del público es de 36.40%, el cual es superior en 5.68 puntos porcentuales al promedio del sistema de 30.72%. En términos generales los referidos indicadores se muestran favorables en comparación al promedio registrado por el Sistema de Sociedades Financieras a esa misma fecha.
6. 6.Que la Superintendencia de Bancos yOtrasInstituciones Financieras, mediante informe del I 2de mayo de 2016, refiere que COMPAÑÍA FINANCIERA, S.A. (COFISA), no mantiene ajustes pendientes de registrar derivados del último examen practicado a dicha Institución con cifras al 31 de agosto de 2014, que pudieran afectar las utilidades retenidas sujetas de capitalización.
7. 7.Que el aumentodecapital social parad cual COFISA solicita autorización, se realizarámediante capitalización de Utilidades Retenidas al 31 de diciembre de 2015, por un monto de Cincuenta Millones de Lempiras Exactos (L50,000,000.00), cabe señalar, que el balance general de la Institución Financiera con citiasal 31 de mayo de 2016 registra Utilidades Retenidas por un total de Ciento Trece Millones Doscientos Setenta y Seis Mil Treinta Lempiras con Seis Centavos (L113,276,030.06), monto que resulta suficiente para I n ( REPUBLICA DE HONDURAS TEGUCIGALPA M. D. C. 12 DE SEPTIEMBRE DEL 2016 No. 34 136 efectuar el referido incremento de capital social.
8. 8.Que la Dirección de Asesoria Legal mediante dictamen de fecha 15 de agosto de 2016, es del parecer porque se tenga por subsanado el requerimiento notificado el 10 de junio de 2016, relacionado con la solicitud de autorización por aumento de capital social y reformas a la Cláusula Quinta de la Escritura de Constitución Social y el Capitulo III, Articulo 3 de los Estatutos Sociales de COMPAÑÍA FINANCIERA. S.A., presentada por el abogado Ramón Zúniga Ugarte en su condición de Apoderado Legal de dicha Institución Financiera. Lo antedor en virtud que el peticionario efectuó las enmiendas sugeridas.
9. 9.Que mediante Memorando GESGE-ME-777/20I6 la Gerencia de Estudios emitió opinión, en el que recomienda a la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, autonzaraCOMPAÑÍA FINANCIERA, S.A (COFISA) aumentar su capital social con el que cuenta en la actualidad de CIENTO VEINTE MILLONES DE LEMPIRAS EXACTOS (L120,000,000.00) a CIENTO SETENTA MILLONES DE LEMPIRAS EXACTOS 170,000,000.00), es decir, un incremento de CINCUENTA MILLONES DE LEMPIRAS EXACTOS (L50,000,000.00), mediante capitalización de utilidades retenidas, y a su vez, reformar la Cláusula Quinta de la Escritura de Constitución y el Capitulo III, Articulo 3 de los Estatutos Sociales. Lo anterior en virtud que, de conformidad con la opinión emitida por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, COFISA nornantieneajustes pendientes de registrar derivados del último examen practicado que pudieran afectar las utilidades sujetas a capitalización, asimismo, la peticionaria, mantiene un monto de utilidades retenida con cifras al 31 de mayo de 2016, que resultan suficientes para efectuar el incremento de capital social propuesto; por su parte, las modificaciones a la Escritura Constitutiva y Estatutos Sociales, derivados del incremento de capital antes referido, cumple con los lineamientos estipulados en la Ley del Sistema Financiero.
10. 10.Que con fundamento en la opinión emitida por la Gerencia de Estudios, el dictamen de la Dirección deAsesoriaLegaLasicomoelinfonneemaidoporlaSuperintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, es procedente autorizare! incremento de capital social y las reformas a la Escritura Social de COMPAÑÍA FINANCIERA, S.A. derivado del incremento de capital de que se ha hecho mérito. PORTANTO: Con fundamento en los artículos 6 y 13 numeral 15) de la Ley de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, 9, 10, 12 y 40 de la Ley del Sistema Financiero, 169, 240,243 y 246 del Código de Comercio, RESUELVE: 1. Autorizar a COMPAÑÍA FINANCIERA, S.A. (COFISA) aumentar su capital social con el que cuenta en la actualidad de CIENTO VEINTE MILLONES DE LEMPIRAS EXACTOS (L 120,000,000.00) a CIENTO SETENTA MILLONES DE LEMPIRAS, EXACTOS (L170,000,000.00), es decir, un incremento de CINCUENTA MILLONES DE LEMPIRAS EXACTOS (L50,030,000.00). mediantecapitalización deutilidades retenidas, y a su vez, reformar la Cláusula Quinta de la Escritura de Constitución y el Capitulo Hl-Articulo 3 de los Estatutos Sociales I EPLBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA M D C. 12 DE SEPTIEMBRE DEL 2016 No. 34 136 Lo anterior en virtud que, de conformidad con la opinión emitida por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, COFISA no mantiene ajustes pendientes de registrar derivados del último examen practicado que pudieran afectar las utilidades sujetas a capitalización: asimismo, la peticionaria, mantiene un monto de utilidades retenida con cifras al 31 de mayo de 2016, que resultan suficientes para efectuar el irle ato de capital social propuesto. Denva.do del incremento de capital social, autorizara COMPAÑÍA FINANCIERA, S.A . (COFISA ), las reformas a la Cláusula Quinta de la Escritura de Constitución y el Capitulo III- Artículo 3 de los Estatutos Sociales, de conformidad con lo acordado en el Acta Número V-2015 correspondiente a la sesión de Asamblea Extraordinaria de Accionistas de la Institución Financiera celebrada el 20 de noviembre de 2015, reformada en el ActaNúmero 11- 2016 de la Sesión de la Asamblea Extraordinaria de COMPAÑÍA FINANCIERA. S.A. ICOF ISA), celebrada el 13 de junio 2016, en la cual quedó establecida la redacción de las modificaciones a la Escritura Social y Estatutos Sociales, derivados el incremento de capital social. Lo anterior, de conformidad con el Proyecto de Reformas adjunto y que forma parte de la presente Resolución. 3. Autorizar ala Secretaria General de la Comisión para extienda certificación de la presente Resolución con el fin de que el notario la copie íntegramente y sin modificaciones de ninguna clase en el instrumento público de reformas, señalándose un plazo de quince ( I 5) días hábiles para el otorgamiento de la Escritura Pública de Reformas, dicha certificación deberá publicarse en el Diario Oficial "La Gaceta- y en dos (2) de los diarios de circulación en el pais, por cuenta de COMPAÑÍA FINANCIERA, S.A. Asimismo, la Institución Financiera deberá inscribir el instrumento público de reformas en el Registro correspondiente. 4. COMPAÑÍA FINANCIERA, S.A. deberá remitir a la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, copia autenticada de la nueva redacción de la Escritura de Constitución y de los Estatutos Sociales conteniendo las reformas aprobadas en la presente Resolución, una vez que las mismas hayan sido inscritas en el Registro correspondiente 5. Que la Secretaria General de la Comisión notifique en legal v debida forma la presente Resolución alApixieradolnal de COMPAÑÍA FINANCIERA, S A., para los efectos legales correspondientes, y comuniquea la Superintendenciade Bancosy Otras Instituciones Financieras. 6. La presente Resolución es de ejecución inmediata. Queda aprobado por unanimidad... F) ETHEL DERAS ENAMORADO, Presidenta, JOSÉ ADONIS LAVA IRE FUENTES, Comisionado Propietario. RIGOBERTO OSORTO, Comisionado Suplente: MAIIRA JAQUELINE PORTILLO G, Secretaria General" Y para los fines correspondientes se extiende la presente en la ciudad de Tegucigalpa, municipio del Distrito Central, a los doce días del mes de agosto de dos mil dieciséis. MAURAJAQUELINE PORTILLO Secretaria General 12 S. 2015 Secci n "B" República de Honduras COM1SION NACIONAL DE BANCOS Y SEGUROS

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