Resolución GES No. 1037/11-12-2017 mediante la cual se autoriza a Compañía Financiera, S.A. (COFISA) aumentar su capital social y reformar su escritura constitutiva y estatutos sociales

Considerandos

1. 1.Que COMPAÑÍA FINANCIERA, SA (COFISA) presentó ante la Secretaría de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros escrito titulado: “Solicito autorización para aumentar el capital social de Compañía Financiera S.A. (COFISA) y reformar su escritura constitutiva y estatutos sociales. El trámite” Suscrito por : el Licenciado Ramón Zúniga Ugarte, en su condición de Apoderado Legal de dicha Sociedad Financiera, tendente a que se le autorice a su representada incrementar el capital social con el que cuenta en la actualidad. de Doscientos Veinte Millones de Lempiras Exactos (L 220,000,000.00) a Trescientos Millones de Lempiras Exactos (L 300,000,000.00), que equivale a un incremento de Ochenta Millones de Lempiras Exactos (L 80,000,000.00), mediante capitalización de utilidades retenidas al 31 de diciembre de 2016; y a su vez reformar la Cláusula Quinta de la Escritura de Constitución y el Capítulo II - Artículo 3 de los Estatutos Sociales relacionados con el incremento de capital social; asimismo, modificar por adición de los referidos Estatutos, lo,relativo a la exclusión o retiro de uno o más socios, contenidos en el Capítulo XV.- CONSIDERANDO (2); Que la solicitud de mérito se fundamenta en lo establecido en los artículos 12 y 40 de la Ley del Sistema Financiero, los cuales refieren que toda modificación de la escritura pública de constitución y de los estatutos de las instituciones sujetas a dicha Ley, así como los aumentos o reducciones de capital, requieren. la autorización dela Comisión Nacional de Bancos y Seguros. El aumento de capital por la suma de Ochenta Millones de Lempiras Exactos (L80,000,000.00), y las reformas acordadas a la Escritura de Constitución y Estatutos Sociales, fueron aprobados en Acta 1-2017 de la Sesión de la Asamblea Extraordinaria de Accionistas de COFISA, celebrada el 15 de marzo de 2017, rectificado y ratificado en el Acta Número H-2017 correspondiente a la Asamblea Extraordinaria de Accionistas de dicha Institución Financiera, realizada el 19 de mayo de 2017,
2. 2.Que la Comisión Nacional de Bancos y Seguros mediante Resolución GES No. 171/13- 03-2017 de fecha 13 de marzo de 2017, resolvió no objetar a COFISA, el proyecto de distribución de Utilidades así: a) Distribución de dividendos en efectivo por Veinte Millones de Lempiras Exactos (L20,000,000.00), y b) Distribución de dividendos en acciones por un monto de Ochenta Millones | de Lempiras (L80,000,000.00), dividendos que, totalizan | Cien Millones de Lempiras Exactos (L 100,000,000.00), provenientes de las utilidades retenidas al 31 de diciembre de 2016; de conformidad con el acuerdo adoptado en sesión del Consejo de Administración, contenido en el Acta Número 1-2017, celebrada el 27 de enero de 2017. Para efectos de concretizar el aumento de capital, derivado de la distribución de dividendos en acciones antes referida, la peticionaria requiere la autorización respectiva de este Órgano Supervisor, aspecto que está siendo cumplimentado con la presente solicitud.
3. 3.Que de la evaluación efectuada a la documentación presentada «por COFISA se efectuaron requerimientos de subsanación notificados por la Secretaría General de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, de los cuales, la Institución , peticionaria presentó el 14 de agosto de 2017, escrito titulado: “Cumplimiento de Resolución adoptada por la Comisión Nacional de Bancos y Seguros No. SEGSE-NE-559/2017.- Se acompaña proyecto de Reformas de Escritura de Sección B Ayisos Legales REPÚBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C..5 DE ENERO _ DEL 2018 No. 34,534 La ta Constitución Social con las subsanaciones requeridas y certificación aprobación”, posteriormente, presentaron el 24 y 30 de octubre de 2017 los escritos: “Se subsana proyecto de reformas en la solicitud relacionada con autorización para aumentar .el capital social de Compañía Financiera, S.A., (COFISA) y reformar su escritura constitutiva y estatutos sociales. - El trámite. Se acompaña manual” y “Se presenta apéndice a escrito. de subsanación presentado en proyecto de reforma en la solicitud relacionada con autorización para aumentar el capital social de Compañía Financiera, S.A. (COFISA) y reformar su Escritura Constitutiva y Estatutos Sociales.- El Trámite”. Dando respuesta definitiva a los requerimientos notificados por este Ente Supervisor. CONSIDERANDO: (5): Que de conformidad con el Balance General de COFISA, con cifras al 31 de julio de 2017 cuenta con Activos Totales por L 1,641,714,271.76 Pasivos por L, 1,206,508,856.58, Patrimonio por L 435,205.415.18, Capital Social de L 220,000,000.00, Reservas de Capital de L 1,626,379.00, Resultados de Ejercicios Anteriores por 90,483,620.76, y Resultados del Ejercicio por un monto de L 105,841,885.50. Por su parte, el aumento de capital social para el cual | se solicita autorización, se plantea realizarlo mediante capitalización de Utilidades Retenidas al 31 de diciembre de 2016, por Ochenta Millones de Lempiras Exactos (L 80,000,000.00), dichas utilidades registran al 31 de julio de 2017 Resultados de Ejercicios Anteriores por L 90,483,620.76, monto que resulta suficiente para efectuar el referido incremento de capital social.
4. 4.Que la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, mediante información del 5 de septiembre de 2017, refiere que derivado del último examen practicado con ciftas al 30 de abril de 2017, COFISA no mantiene ajustes pendientes de registro que pudieran afectar su solvencia. Por su parte, la peticionaria al 31 de julio de 2017, presenta un índice de Adecuación de Capital Ajustado de 34.32%, el cual se incrementa a 40,89% una vez emitidas las acciones comunes nominativas por los Ochenta Millones de Lempiras. Exactos (L.80,000,000.00).
5. 5.Que la Dirección de Asesoría Legal mediante dictamen de fecha 20 de noviembre de 2017, señala que el Abogado Ramón Zúniga Ugarte, en su condición de Apoderado Legal de COMPAÑÍA FINANCIERA, S.A. subsanó los requerimientos efectuados por este Ente Supervisor.
6. 6.Que mediante Memorando GESGE-DT-99/2017 de fecha 27 de 2017, la Gerencia de Estudios se permite recomendar a la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, autorizar a COMPAÑÍA FINANCIERA, S.A. (COFISA) aubentar su capital social de Doscientos Veinte Millones de Lempiras Exactos (L 220,000,000.00) a Trescientos Millones de “Lempiras Exactos (L 300,000,000.00), un incremento de Ochenta Millones de Lempiras Exactos (L 80,000,000.00), mediante capitalización de utilidades retenidas al 31 de diciembre de 2016. Lo anterior en virtud que, de conformidad con el informe emitido por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, revela que derivado del último examen practicado por esa Superintendencia, COFISA no mantiene ajustes pendientes de registro que pudieran afectar las utilidades sujetas a capitalización, asimismo, el análisis efectuado por la Gerencia de Estudios, con base a los Estados Financieros remitidos por la propia institución con cifras al 31 de julio de 2017, determinó que la peticionaria, registra un monto de Resultados de Ejercicios Anteriores por L 90,483,620.76, el que resulta suficiente para cubrir el incremento de capital social propuesto. A su vez, autorizar las reformas de la Cláusula Quinta de la Escrituta de Constitución y el Capítulo III - Artículo 3 de los Estatutos Sociales derivados del incremento de capital social; así como del Capítulo XV.- Exclusión o Retiro de los Socios, en los artículos 59, 60, 61, 62, 63, 64 y 65, derivados de las reforma a la Ley del Sistema Financiero contenidas en el Decreto Legislativo 160-2016. Lo anterior con base, en el dictamen emitido por la Dirección de Asesoría Legal de fecha 20 de noviembre de 2017 donde se señala que * COFISA subsanó los requerimientos efectuados mediante providencia de este Ente Supervisor del 29 de septiembre de 2017.
7. 7.Que con fundamento en los dictámenes emitidos por la Gerencia de Estudios y Dirección de Asesoría Legal, así como la información emitida por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, es procedente autorizar el incremento de capital social y las reformas a la Escritura Social de COFISA, derivado del Sección ¿B Avisos Legales REPÚBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C.. 5 DE ENERO DEL 2018 No. 34,534 incremento de capital de que se ha hecho mérito.

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